银行对公账户管理培训讲义教材.ppt

账户管理培训
银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。
（一）存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。个体工商户凭营业立一般存款账户。
2、开立账户后的当日前台柜员在人行账户管理系统中进行一般账户备案、通过机构信用代码管理系统核查机构信用代码证信息，用8923给基本存款账户开户银行发自由格式书告知该单位在我行开立一般存款账户，并将以上三步全部截屏打印入档保管。
3、完成后，将入档保管的资料和印鉴卡片整理好，装档案袋，在档案袋右上角注明已备案，于三个工作日内将账户资料交账户管理岗。
（二）一般存款账户的撤销所需资料：
1、客户提交：营业执照（若年检标志在副本则要收副本复印件） 、开户许可证、机构信用代码证、法人身份证、若为代办则应留存代办人身份证、客户留存的印鉴卡片、未使用的重要空白凭证。
2、客户填写：撤销银行结算账户申请表、若为代办则应出具授权委托书，若印鉴卡片和重要空白凭证遗失则应出具遗失声明。
3、柜员填写：单位银行账户业务受理流程单
操作流程：
1、待资料齐全后，交会计经理审核盖章，审核通过后，先给销户单位结息，然后用用转账支票或电汇凭证将余额转到该单位基本户开户行。
2、办理销户完毕后，柜员于当日将人行账户管理系统进行一般存款账户的撤销备案。
3、将需要入档保管的档案整理好后，于两个工作日内交账户管理岗。
三、临时存款账户
临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。哪些情况存款人可以申请开立临时存款账户？
1、设立临时机构
2、异地临时经营活动
3、注册验资
（一）临时存款账户的开立所需资料：
1、客户提交：①临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文。②异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照或其隶属单位的营业执照，以及施工安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同，基本存款账户开户许可证。③异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照以及临时经营地工商行政管理部门的批文，其基本存款账户开户许可证。④注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书，出资人身份证，出资人需到场；组织机构代码证、税务登记证、机构信用代码证、法人身份证、联系人身份证、若为代办则应留存代办人身份证。
2、客户填写：开立单位银行结算账户申请书、单位结算账户管理协议、印鉴卡片、客户开户尽职调查表（除验资账户）、开立临时存款账户授权书、若为代办则要出示授权委托书，验资户若只有一个出资人的印章，则应出具印章授权委托书。
3、前台柜员填写：一张核准意见表、两张交接清单、单位银行账户业务受理流程单。
操作流程：
1、资料齐全后，前台柜员交网点会计经理审核并盖章，审核通过后柜员用0101+4001开立临时存款账户。
2、开立账户后的当日前台柜员在人行账户管理系统中进行临时机构临时存款账户备案、通过机构信用代码管理系统核查机构信用代码证信息、通知其基本存款账户开户行该单位在我行开立临时存款账户。
3、前台柜员于三个工作日内将需要交人行的账户资料交予账户管理岗审核，无误后账户管理岗将资料交接给人行交换员。
4、需入档保管的资料和印鉴卡片柜员应写好档案袋于三个工作日内交账户管理岗，账户管理岗审核账户资料完整无误后方可进行交接。
5、核准通过后，人行会颁发临时存款账户开户许可证，根据核准日期于三个工作日后启用账户。
需注意：
不得为异地存款人开立验资的临时存款账户。
注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。存款人在账户使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户行报人民银行当地分支行核准后展期。
临时存款账户的有效期最长不得超过2年。
未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原汇款人账户。注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件。
（二）临时存款账户的撤销所需资料：
1、客户提交：异地建筑施工及安装单位营业执照（若年检标志在副本则要收副本复印件） 、机构信用代码证、临时存款账户的开户许可证正本（原件）法定代表人身份证、若为代办则应留存代办人身份证、客户留存的印鉴卡片、未使用的重要空白凭证。
2、客户填写：撤销银行结算账户申请表、若为代办则应出具授权委托书，若印鉴卡片和重要空白凭证遗失则应出具遗失申明。
3、前台柜员填写：一张核准意见表、两张交接清单、单位银行账户业务受理流程单。
操作流