商业保理基础知识和模式.ppt

01
商业保理基本概念
03
商业保理运作
02
保理市场需求
Contents
目
录
04
商业保理相关管理办法
05
商业保理其他模式
第一页，共27页。
1
商业保理基本概念
第
章
第二01
商业保理基本概念
03
商业保理运作
02
保理市场需求
Contents
目
录
04
商业保理相关管理办法
05
商业保理其他模式
第一页，共27页。
1
商业保理基本概念
第
章
第二页，共27页。
保理
概念
又称托收保付，卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构）。
由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。
第三页，共27页。
应收账款保理模式
第四页，共27页。
商业保理的基本服务
贸易融资
销售账户管理
应收账款催收
信用风险控制与坏账担保
A
C
B
D
收到买方的应收账款后，立刻对卖方提供融资
对逾期账款进行催收
定期提供卖方应收账款的回款情况、逾期账款情况、账龄分析等
对卖方信用额度内的应收账款提供100%坏账担保
第五页，共27页。
保理的分类
第六页，共27页。
2
保理市场需求
第
章
第七页，共27页。
中小企业在国内情况
99%
50%
50%
中国中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99 %
中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值比重超过50%
上缴税收为国家税收总额的50%左右
第八页，共27页。
数据告诉我们：
中小企业市场的发展潜力很大！
第九页，共27页。
30%
企业资产分配情况
%；
，占企业资产的30%左右，全国90% 以上的企业无法顺利地收到应收账款。
中小企业的应收账款
22%
全国金融机构贷款
第十页，共27页。
3
商业保理的运作
第
章
第十一页，共27页。
商业保理的特点
低风险、高收益
安全优质
高效直接
付款方均为大型企业或终端；
信用有保障
保理业务周期短，单笔金额少；
保理资金投放均为短期发放；
盈利模式多样、收益较高。
直接收购买家的应收账款。
第十二页，共27页。
银 行
商业保理公司
卖 方
买 方
授信融资
商业保理业务基本模式
第十三页，共27页。
商业保理“再保理”模式
卖 方
买 方
银行或
再保理公司
商业保理公司
第十四页，共27页。
商业保理公司
卖 方
买 方
银 行
保理
资金池
质押或再转让
6.
买方还款
商业保理公司
的解决方案
银行的
解决方案
第十五页，共27页。
商业保理盈利模式
第十六页，共27页。
商业保理风险控制
第十七页，共27页。
商业保理风险控制手段
供应商
零售商
前期数据分析
经营过程控制
实时情况反应
风险预警
非全额贴现
信用险
先行代偿
卖方回购
卖方库存质押
商业性催收与追讨
压力性追讨
律师协作追讨
仲裁与诉讼
协作执行
第十八页，共27页。
商业保理业务范围
第十九页，共27页。
4
保理业务相关管理办法
第
章
第二十页，共27页。
商业保理管理相关
自2009年天津试点探索再到2012年起全国范围试点，虽已历经数年，商业保理也呈现出遍地开花、蓬勃发展之势，但无论是业务成长程度、法律法规体系、监管政策、风险控制等方面都远未成熟，且面临诸多问题。虽业界普遍期待出台一部统一权威的全国性商业保理管理办法，但商务部在2015年3月公布《商业保理企业管理办法(试行)》(征求意见稿)后也尚未发布正式的全国性专门的管理办法。
以下罗列重点：
第八条设立条件（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录。
第二十一条融资方式 商业保理企业可通过金融机构贷款、委托贷款、发行债券、股权融资及其他合法途径获得融资。
第二十三条风险计量 商业保理企业风险资产与或有负债之和与风险系数的乘积不得超过10倍，再保理企业不得超过15倍。
风险资产按照商业保理企业的资产总额与现金、银行