关于公司财务报销制及相关流程.docx

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关于公司财务报销制度及相关流程
第一局部 总那么
　　第一条、 为了加强公司内部
　　(一) 报销人必须取得相应的合法票据(从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证必须有填制人员的签名或盖章),发票反面有经办人签名并简述事由(何人何时何地何事〕，发票单据需按要求黏贴。
　　(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求工程认真写，注明附件张数，金额大小写须完全一致〔不得涂改〕。
(三) 报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
(四) 费用报销的具体要求：
1、生活用品：除扫把、拖把、水桶、垃圾袋用于办公地方清洁用品外，其余不能报销。
2、办公用品：必须开具正规发票并附上购物清单。
3、运输费用：具体规定详见?第六局部物流费用报销流?
4、临时雇工费：附临时工明细表，明细表上贴标计时费，需注明贴标发往哪里的货物，共计几件几双鞋子；搬卸费，需注明几件货物，单据需要有临时工人签名及 号码。
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5、所有单据都需要有三个人以上签字：经办人、区域负责人、会计。
6、各办事处寄回来的单据不符合规定的不予以报销，全部退回各办事处，负责人自行处理，不予以抵扣预支的备用金。
7、所有的支出必须做费用支出凭证，把原始单据分为正规发票和收款单据黏贴在黏贴单上，差旅费按黏贴标准。
8、属于员工借支而后至财务部核销的，填写费用报支单时应在单据的左上角写上“销账〞二字，以区分财务是否已经付款。
第九条、费用报销的一般流程:
1、办事处报销流程：
经办人填制报支单
销售会计初审
区域经理审核签字
总部财务审核
总经理审批
出纳办理抵扣备用金账款
经办人填制费用报支单〔附签字后的原始票据〕，提供应销售会计 →销售会计初审〔票据是否符合公司的相关规定，购置物资的需附上审批后的购置物资申请表〕，如不符合退还经办人，如符合那么黏贴票据→区域经理审核签字→财务部门审核→总经理审批→出纳报销。
2、泉州总部报销流程：
经办人填制费用报销单
部门经理审核
财务部审核
总经理审批
出纳付款
业务经办人按付款类型收集整理齐全完整的付款凭据作为附件，并正确填写相应的费用报销单，签名确认后报送部门经理进行业务审核，部门经理审核确认后，送交财务部审核付款凭据是否齐全，业务是否合规、合理，支出金额是否超出预算或合同、单据是否合法完整，再报送总经理审批，出纳根据审批后单据执行付款程序。
第十条、差旅费报销制度
一、差旅费标准
1、费用标准：日常支出差旅费按不同岗位级别标准不同，具体规定如下：
1〕、住宿费按出差地区和人员级别制定标准，(原那么上两人出差，如为同性住宿标准按一个人住宿标准报销)
级别
一般地区
直辖市及省会城市
特区、广州
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副总经理以上级别
140
170
190
经理级
100
130
150
助理及主管级
70
100
120
员工级
50
80
100
2〕、出差的市内交通费实行包干制，标准如下：
级别
市内交通费
副总经理以上级别
全额报销
经理级
30元/天
助理及主管级
25元/天
员工级
20元/天
3〕、出差人员每人每天伙食补贴标准如下：一般城市享有补助20元/天，省会城市及特区35元/天。具体时间规定标准如下：
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2、费用标准的补充说明：
〔1〕以上报销的住宿费，交通费，伙食补助费都必须提供相等额度的票据报销〔必须提供正规票据，按标准报销，超出局部自己负责〕，往返长途车费必须以车站电子发票为准〔全额报销〕，可自行按实际需要安排选择公路、铁路或水路，如因工作性质确实需要乘坐飞机者必须向各相关部门申请，经各相关部门及总经理同意前方可执行。
〔2〕住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额不予补偿；超出住宿标准局部由员工自行承当。
〔3〕出差费用原那么上按一天一夜报销，如是早上8:30出发，第二天1