深市股票发行与交易管理暂行办法.pdf

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第一章 总 则
司章程；

（四）资产评估机构的资产评估报告和会计师事务所验资报告。上述报告如
涉及对国有资产评估和验资的，由国有资产管理部门出具确认文件；

（五）发起人认购股份的验资报告；

（六）经会计师事务所签证的财务报表；

（七）招股说明书；

（八）资金运用的可行性报告；

（九）股东大会或发起人会议的相应决议；

（十）经会计师事务所签证的未来一年公司盈利预测文件；

（十一）主管机关要求的其它文件。

第十八条 发行公司须编制招股说明书，真实、全面地载明下列事项：

（一）公司名称、住所；

（二）生产经营范围；

（三）发起人或董事、经理简历；（四）发行股票的理由、目的；

（五）发行股票的总额、种类、数量、每股面额及售价；

（六）发行方式；

（七）发行对象；

（八）证券承销商的名称、承销总数及承销方式；

（九）公司沿革及未来发展情况，主要业务、财务状况、资产负债总额及构
成情况；

（十）经签证的盈利预测。

申请公开发行股票如获批准，发行公司应在招股前十日将招股说明书全文刊
载于主管机关认可的报刊，主管机关认为披露不尽充分时，可要求发行公司将
其它相应文件补充公告。

第十九条 申请再次发行股票的，须符合下列条件：

（一）前次发行以来经营业绩良好，资金运用属同行业较好水平；

（二）距前次发行的时间不少于一年；

（三）申请发行的数量不得超过现有股份额；

（四）所筹资金的运用须符合深圳产业政策；

（五）有利于深圳证券市场健康发展。

以吸引外资为目的的可不受本条二、三款的限制。

第二十条 申请再次发行股票，应向主管机关报送下列文件，经审查批准后
方可发行。

（一）申请再次发行股票的报告；

（二）股东大会和董事会决议；

（三）经会计师事务所签证的最近一年的财务报表；

（四）资金运用计划、政府有关部门的立项批文、项目可行性报告；（五）发行方式、价格、范围和数量。

第二十一条 股票分为按面值或溢价发行。但不得低于面值发售。所确定的
发行价格须经主管机关认可。

第二十二条 公开发行股票，须由证券承销商分别采取包销、助销、代销等
方式发售。

承销数量超过 3000 万元的，应有不少于三家证券承销商组成的承销团发售。

承销数量超过 5000 万元的，应有不少于五家证券承销商组成的承销团发售。

承销团中的总承销商的承销比例应不超过 50％，具体比例由总承销商与各分
承销商商定。

第二十三条 证券承销商每次承销证券的期限不得超过 60 天。承销期满时尚
未售出的股票，按承销合同规定的条款处理。

第二十四条 证券承销商在销售前，应将承销合同的副本报主管机关备查。
证券承销商在承销期内，应按其合同所定的发行价格销售。

第二十五条 证券承销商包销、助销的总金额，不得超过其流动资产减流动
负债后余额的 4 倍。

第二十六条 证券承销商可按承销总额的一定比例收取包销、助销的报酬或
代销的手续费，其费率标准由主管机关及深圳市物价部门另行规定。

第二十七条 证券承销商应于承销期满后或承销的股票全部销完后 15 天内，
向主管机关提交发行报告。发行报告应包括：

（一）销售经过及其数量；

（二）认购人总数；

（三）认购发行额 ％以上者的名单；

（四）承销期满后由证券承销商自己认购的数量；

（五）主管机关要求的其他事项。

第二十八条 股票公开发售的方式经主管机关确认后实施。

第二十九条 境内法人购买股票不得使用贷款、拨款。用自有资金购买的，不得超过其总额的