企业所得税汇算清缴年度纳税申报表(最新案例完美公式结合版).xls

企业所得税汇算清缴申报表模板纳税人信息纳税人名称:纳税人识别号:税款所属期间:填报时间:年月日境外所得抵免方式:代理申报日期:年月日目录主表中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)附表一(1)收入明细表附表二(1)成本费用明细表附表三纳税调整项目明细表附表四企业所得税弥补亏损明细表附表五税收优惠明细表附表六境外所得税抵免计算明细表附表七以公允价值计量资产纳税调整表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表附表九资产折旧、摊销纳税调整明细表附表十资产减值准备项目调整明细表附表十一长期股权投资所得(损失)明细表中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)税款所属期间:纳税人名称:纳税人识别号:金额单位:元(列至角分)类别行次项目金额利润总额计算1一、营业收入(填附表一)2减:营业成本(填附表二)3营业税金及附加4销售费用(填附表二)5管理费用(填附表二)6财务费用(填附表二)7资产减值损失8加:公允价值变动收益9投资收益10二、营业利润11加:营业外收入(填附表一)12减:营业外支出(填附表二)13三、利润总额(10+11-12)应纳税所得额计算14加:纳税调整增加额(填附表三)15减:纳税调整减少额(填附表三)16其中:不征税收入17免税收入18减计收入19减、免税项目所得20加计扣除21抵扣应纳税所得额22加:境外应税所得弥补境内亏损23纳税调整后所得(13+14-15+22)24减:弥补以前年度亏损(填附表四)25应纳税所得额(23-24)应纳税额计算26税率(25%)25%27应纳所得税额(25×26)28减:减免所得税额(填附表五)29减:抵免所得税额(填附表五)30应纳税额(27-28-29)31加:境外所得应纳所得税额(填附表六)32减:境外所得抵免所得税额(填附表六)33实际应纳所得税额(30+31-32)34减:本年累计实际已预缴的所得税额35其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额36汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额37汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额38合并纳税(母子体制)成员企业就地预缴比例39合并纳税企业就地预缴的所得税额40本年应补(退)的所得税额(33-34)附列资料41以前年度多缴的所得税额在本年抵减额42以前年度应缴未缴在本年入库所得税额纳税人公章:代理申报中介机构公章:主管税务机关受理专用章:经办人:经办人及执业证件号码:受理人:代理申报日期:年月日代理申报日期:年月日受理日期:年月日企业所得税年度纳税申报表附表一(1)收入明细表填报时间:年月日金额单位:元(列至角分)行次项目金额1一、销售(营业)收入合计(2+13)2(一)营业收入合计(3+8)(4+5+6+7)4(1)销售货物5(2)提供劳务6(3)让渡资产使用权7(4)(9+10+11+12)9(1)材料销售收入10(2)代购代销手续费收入11(3)包装物出租收入12(4)其他13(二)视同销售收入(14+15+16)14(1)非货币性交易视同销售收入15(2)货物、财产、劳务视同销售收入16(3)其他视同销售收入17二、营业外收入(18+19+20+21+22+23+24+25+26)(签章):法定代表人(签章):企业所得税年度纳税申报表附表二(1)成本费用明细表填报时间:年月日金额单位:元(列至角分)行次项目金额1一、销售(营业)成本合计(2+7+12)2(一)主营业务成本(3+4+5+6)3(1)销售货物成本4(2)提供劳务成本5(3)让渡资产使用权成本6(4)建造合同成本7(二)其他业务成本(8+9+10+11)8(1)材料销售成本9(2)代购代销费用10(3)包装物出租成本11(4)其他12(三)视同销售成本(13+14+15)13(1)非货币性交易视同销售成本14(2)货物、财产、劳务视同销售成本15(3)其他视同销售成本16二、营业外支出(17+18+……+24)、期间费用(26+27+28)(营业)(签章):法定代表人(签章):企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目明细表填报时间:年月日金额单位:元(列至角分)行次项目账载金额税收金额调增金额调减金额12341一、收入类调整项目**(填写附表一)***#**