商业保理基础知识和模式 ppt课件.ppt

商 业 保 理
2020/12/15
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01
商业保理基本概念
03
商业保理运作
02
保理市场需求
Contents
目
录
04
商业保理相关管理办法
05
商业保理其他模式
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数据告诉我们：
中小企业市场的发展潜力很大！
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30%
企业资产分配情况
%；
，占企业资产的30%左右，全国90% 以上的企业无法顺利地收到应收账款。
中小企业的应收账款
22%
全国金融机构贷款
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商业保理的运作
第
章
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商业保理的特点
低风险、高收益
安全优质
高效直接
付款方均为大型企业或终端；
信用有保障
保理业务周期短，单笔金额少；
保理资金投放均为短期发放；
盈利模式多样、收益较高。
直接收购买家的应收账款。
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银 行
商业保理公司
卖 方
买 方

授信融资



商业保理业务基本模式
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商业保理“再保理”模式
卖 方
买 方
银行或
再保理公司
商业保理公司






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商业保理公司
卖 方
买 方
银 行
保理
资金池



质押或再转让


6.
买方还款

商业保理公司
的解决方案
银行的
解决方案
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商业保理盈利模式
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商业保理风险控制
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商业保理风险控制手段
供应商
零售商
前期数据分析
经营过程控制
实时情况反应
风险预警
非全额贴现
信用险
先行代偿
卖方回购
卖方库存质押
商业性催收与追讨
压力性追讨
律师协作追讨
仲裁与诉讼
协作执行
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商业保理业务范围
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4
保理业务相关管理办法
第
章
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商业保理管理相关
自2009年天津试点探索再到2012年起全国范围试点，虽已历经数年，商业保理也呈现出遍地开花、蓬勃发展之势，但无论是业务成长程度、法律法规体系、监管政策、风险控制等方面都远未成熟，且面临诸多问题。虽业界普遍期待出台一部统一权威的全国性商业保理管理办法，但商务部在2015年3月公布《商业保理企业管理办法(试行)》(征求意见稿)后也尚未发布正式的全国性专门的管理办法。
以下罗列重点：
第八条设立条件（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录。
第二十一条融资方式 商业保理企业可通过金融机构贷款、委托贷款、发行债券、股权融资及其他合法途径获得融资。
第二十三条风险计量 商业保理企业风险资产与或有负债之和与风险系数的乘积不得超过10倍，再保理企业不得超过15倍。
风险资产按照商业保理企业的资产总额与现金、银行存款、国债之差确定。或有负债按照商业保理企业承担还款保证责任的应收账款余额与对外担保余额之和确定。
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第二十七条关联交易 商业保理企业受让以其关联企业为债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的40%。再保理企业不得超过10%。
商业保理企业对作为债权人的关联企业提供保理服务时，定价应合理、公允，交易条件不得明显优于非关联企业。
商业保理管理相关
第二十六条风险集中度 商业保理企业受让同一债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的50%。再保理企业不得超过15%。
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2014年1月，《重庆两江新区商业保理（试点）管理办法》正式出台。 两江新区是商务部确定开展的第二批商业保理试点地区之一，也是中西部唯一试点地区。《试点办法》对商业保理公司的设立和业务范围、公司经营与管理、行政管理和服务、行业发展与自律等做出规定。
商业保理管理相关
以下罗列重点：
第二十八条 银行可以向商业保理公司定期定量融资，购入商业保理公司的保理业务，提供应收账款