银行案件防控、风险排查自查报告.docx

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银行案件防控、风险排查自查报告
根据包新农金发今年30号?包商银行新型农村金融机构管理总部文件?文件要求为进一步加强我行案件防控风险排查工作，提高全行员
工案件防X意识，加强内控制度建立，查找风险点，及时发现并
主管工作日志登记簿?的记录和处理。
2、会计程序与记录：核查以往的会计记录，发现如下问题：
一、会计凭证存在不合规不正确的现象，如没有大写金额，没有签章等。柜员的内部自制凭证〔现金收入付出凭证〕，出现忘写大写金
额的现象或者书写不正确现象。现已催促其改正，并制定相关整改措施，保证以后不再出现此类情况；
二、会计档案装订不合规，有掉页现象。已对档案进展修补装订，指定专人审核会计档案装订。3、财务核对：严格执行“岗位独立，
人员别离〞制度，记账人员和对账人员别离，每日营业终了由会计主管和综合柜员核对交易往来的笔数和金额是否正确一致。
〔三〕财务核算方面：?
1、根据?掇刀包商村镇银行财务管理方法〔试行〕、有关实施条例和法律法规及规定编制符合我行体制、防X财务风险、推动各项业
务持续XX协调开展的财务年度方案，主管部门严格按我行各财务规定及年度方案展开财务工作。
2、建立由我行各级领导组成的财务领导小组，各项财务工作在董事会及行长的领导下由会计结算部具体实施；对于我行大宗费用的开支
由我行人员集体进??掇刀行决策；各项财务工作均按?掇刀包商村镇银行财务管理方法〔试行〕、包商村镇银行财务审查管理方法〔试
行〕?等规章制度和实施细那么的要求进展；各岗位人员按有利于分工协作，有利于相互制约，有利于提高效率的原那么设置，对财务管理
审批、采购、保管、会计核算等不可相互兼容的岗位实行岗位别离制。
3、财务核算及收支管理均以权责发生制为根底；对每笔财务收支准确核算，按各财务规章方法等合理合规列入相应账目；合理标准的
开立费用账户并按?掇刀包商村镇银行费用管理方法〔试行〕?等财务制度使用，开业至今已发生91笔费用，，
其中：，电子设备运转费15102元，，劳动保护费189800元，印刷费25133元，公杂
，职工工资273360元，，，职工福利费11223元，，费
，，，住房公积金12864元，经查，每一笔单据，
要素〔事项〕、时间等均符合我行费用管理方法；对各种费用的借支均按我行规定填制借款单，由我行各级领导给出意见前方可实施；
各费用的支出需填写费用报销凭证、附原始费用凭证、写明用途，且严格实行授权管理下的“一支笔〞审批制度；各应收应付款按各有
关规定挂账开业至今已发生。
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〔四〕出纳业务方面：
1、定期查库：建有“查库登记簿〞及“柜面业务交接登记簿〞，柜员交接班、营业终了时由授权柜员检查并核对实物与账务记载一致；
会计主管每周对有价单证和重要空白凭证使用管理情况检查；营业机构负责人每半个月查库；会计结算部至少每月进展一次全面库存检
查；分管行长至少每季进展一次全面库存检查；主管行长每半年至少进展一