广东华电建设股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿）.doc

广东华电建设股份有限公司(北京市海淀区北三环西路99号院1号楼15层1501)广东华电建设股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。1广东华电建设股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项:一、客户集中度高的风险公司报告期内2016年1-2月、2015、2014年前五大客户交易金额分别为2,281,、39,826,、33,431,,%、%、%,存在客户相对集中的风险。这主要是由电气安装行业的业务属性决定,公司业务主要是为房地产企业、电力单位等提供电气安装服务,报告期内单体客户涉及的项目合同金额较高,导致公司报告期内客户集中度较高。如果主要客户的收入大幅下降,则会影响公司盈利的稳定性,公司业绩存在下滑的风险。二、宏观经济波动与政策变化的风险电气安装行业与基础设施建设、房地产开发形成的需求密切相关,而这些需求也取决于所处经济周期阶段和相应的宏观经济状况。近年来,随着国民经济稳定增长以及固定资产投资水平的提高,电气配套工程需求也出现了大幅增长。若我国经济陷入低迷,导致国家基础设施、房地产行业等缓建或者停建,可能会削弱其电气配套设施的建设投入,从而导致整体电气安装需求的减少。同时,下游行业的产业政策和监管措施发生变化,也会影响到该行业的电气配套工程建设,进一步影响电气安装行业的需求。三、业务区域集中的风险公司主要从事电气安装施工业务,公司客户考虑到电气安装的便捷性以及后续维护,在招投标过程中倾向于选择本地或在当地设有子公司、分公司的企业。报告期内公司业务主要集中在广东地区,其他地区市场正在逐步开发,如果其他地区市场开拓受限,广东地区市场竞争加剧,公司业务增长速度会受到一定程度的影响。四、应收账款无法收回的风险2广东华电建设股份有限公司公开转让说明书2016年2月29日、2015年12月31日和2014年12月31日公司应收账款账面价值分别为29,077,、29,971,,811,,%、%%,应收账款在资产结构中的比例较高。公司已按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。虽然公司客户的信用良好,报告期内未出现坏账的情形,但随着应收账款余额的增加,如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将使公司面临坏账损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。五、资质无法续期风险承装(修、试)电力设施许可证(承装类三级、承修类三级、承试类五级)资质标准第(八)条规定:“持进网作业许可证电工40人以上”,建筑企业资质标准(建筑工程施工总承包叁级、电力工程施工总承包叁级、建筑机电安装工程专业承包叁级)第(五)条规定:“经考核或培训合格的中级工以上技术人员不少于30人”,由于公司所处行业特性,人员流动性较大,截至2016年5月30日,公司人员数量存在不符合上述两条资质规定要求的情况。若上述资质到期后,公司未按规定申请续期或者申请续期未通过的,将对公司经营活动造成重大影响。六、所得税核定征收补税风险公司成立之初,虽设置账薄,但部分费用凭证残缺不全,符合《中华人民共和国税收征收管理法》关于核定征收适用情形的第4类情况,经主管税务机关批准采用核定征收方式缴纳所得税。随着公司规模的扩大,公司配备了有经验的财务人员,建立了电算化核算体系以及建立了各项内控制度,经过上述整改措施,公司在报告期内已经设立了完善的会计核算制度,财务核算健全,内部控制制度完善,2016年1月1日公司由核定征收更改为查账征收。2014年采用核定征收较查账征收所得税减少180,,2015年采用核定征收较查账征收所得税减少267,,公司虽取得了主管税务部门报告期内无重大违法违规证明,但仍不能排除补交税款、滞纳金的风险。3广东华电建设股份有限公司公开转让说明书目录声明..........................................................