国企内部财务管理体制.doc

共4页第1页国企内部财务管理体制1总则本公司内部财务管理实行总经理统一领导下,各级职能部门分级管理、权责明确、科学管理、激励和约束相结合的管理体制。、法规,按市场经济规律的要求,根据公司股东大会和公司董事会的决议和规定,领导审定公司发展规划和与之相适应的公司财务目标和预算方案,并为实现该目标和预算方案对公司生产经营全过程进行组织和管理,并确保公司资产的保值、增值。,提请公司董事会批准确定公司财务管理机构的设置和变更;提请聘任或解聘公司财务负责人。《公司法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》的规定,结合本公司实际情况,组织拟订公司内部财务管理办法,并报请公司董事会批准。、法令和公司股东大会和董事会决议规定的前提下,按照正确处理国家、公司和职工(含股东)三者之间利益关系、正确处理投资者和被投资者之间的关系、正确处理局部和整体之间的关系、正确处理眼前利益和长远利益之间的关系的原则,拟订职工报酬和利润分配方案。。定期向职工代表大会和股东大会汇报公司财务运行状况,接受财政、税务、审计部门对公司生产经营活动的监督和检查。、贯彻、执行国家和各级政府的各项财税法规和制度,审核公司的重要财务事项,使公司的各项财务活动在国家的有关规定和公司有关制度内进行。、健全公司内部财务管理制度和会计核算制度,使公司各项主要财务活动处于有法可依、有章可循、有据可查、有错可究的规范之中。、监督公司生产经营活动中各职能部门、基层部门、被投资企业与公司财务部门的关系;协调、监督采购、储备、生产、流通各环节资金的合理使用;协调、监督公司经济效益与国家各项经济政策、财政纪律在执行中的矛盾和问题,确保财务预算如期完成。,组织制定年度财务预算方案,对各职能部门和基层单位(分厂)组织实施财务预算,督促财务部门根据财务预算下达、落实各相关部门成本、费用、利润等考核指标。,解决财务工作中出现的问题和矛盾,仲裁执行中出现的经济纠纷。、会计核算,审核并签署财务会计预决算及财务、会计、内部审计的专项报告。对财务活动和会计核算工作以及财务、会计、内部审计报告的及时性、真实性、合法性、合理性负责。,由分管财务副总直接负责组织、领导,并对总经理直接负责。,在分管财务副总的直接领导下开展公司理财活动。,协同相关部门共同拟订公司中长期发展规划中有关财务管理部分的内容,具体编制财务预算,经上报审批后按时、按序对各部门下达经济指标和考核要求,对财务预算的执行情况进行日常检查、监督,按月进行财务预算完成情况分析。根据分析情况,在分管财务副总授权下召开财务管理专业会议,协调、平衡财务活动中的问题,促使公司顺利完成财务预算目标。。在分厂、部门的配合下,组织、指导各基层单位的财务管理和