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企业流动资金贷款管理办法
第一章总则
第一条为加强企业流动资金贷款管理，明确内部管理工作程序
和各级信贷工作人员职责，保证贷款安全，提高资金使用效益，XX市农村信用合作联社特制定本法。
第二条信用社发放企业流动资金贷款应贯彻国家有关户中扣
收。
第十七条各级行应重视贷款的管理工作。分行、地市级行应有
专门机构，经办行要有专人管理工交企业流动资金贷款，研究本地区
流动资金贷款业务的发展规划、方针政策，掌握所属行（处）流动资
金贷款执行情况和贷款投向，对执行中的问题和建议应与时向上级行
反映。
第十八条经办行要与时对借款企业的流动资金运用进行监督检
查。信贷工作人员要经常深入企业了解企业资产和负债的增减变动情
况，掌握第一手材料。要定期检查企业流动资金情况。检查的主要内
容是：
.有无挪用贷款进行基本建设和固定资产的购置。
.有无挪用贷款向外单位投资或购买有价证券。
.有无挪用贷款支付应由专项资金支付的开支。
.企业流动资金是否完整无缺。
.企业是否按人民银行规定的资金来源和比例补充自有流动资金。
.企业流动资金占用是否合理。材料储备、产成品（商品）库存是否正常。
.流动资金的加速周转，清仓挖潜和压缩库存任务是否完成。
.是否履行合同，按期支付贷款利息。
第十九条经办行对检查发现的问题，应当根据问题性质，按“贷款办法”等有关规定，分别作如下处理：
.部分或全部收回贷款
.停止发放新贷款
.加计罚息
对上级行审批的贷款应与时上报处理结果。
第二十条各级行应建立贷款工作报告制度，在年中和年末向上
级行报告贷款工作情况。报告主要内容应包括：
.贷款计划执行情况；
.贷款投向结构和贷款结构的变化情况；
.贷款企业经营规模和经营活动的主要指标情况（与本地区同
行业比较分析）；
.贷款考核情况，逾期贷款、收取贷款利息情况与其压缩措施；
.主要贷款企业的生产和财务状况与其分析；
.协助企业清仓挖潜，加速资金周转，督促企业补充自有流动
资金的经验和做法；
.加强贷款管理的要求和建议。
报告要做到内容详实，文字简练，情况明了，数据正确，并注意
整理总结典型材料。各分行工作报告应在每年7月末和次年元月底前
一式2份上报总行，分行对所属上报时间自行确定。
第二十一条各级行要定期向所属行（处）分析通报本地区全面
的贷款情况，提出加强贷款管理的指导意见。各分行应按季（季后2
0天内）将贷款额在1000万元以上的企业财务报表和简要文字分
析材料报送总行。
第二十二条为全面掌握贷款企业情况，经办行要对开户企业建
立贷款档案，主要内容包括：
.营业执照（复印件）
.评审报告
.借款申请书与贷款审批书
.借款合同
.结算户和专用基金户存款余额登记簿
.贷款发放回收余额登记簿
.主要经济指标，财务活动登记簿
.自有流动资金增减变化表
.分月统计、会计报表
、资金潜力台帐
、年终企业生产经营活动分析报告
各分支行也要对自己审批的贷款企业建立包括有以上内容的档
案。企业的贷款档案，要专人保管，注意XX，对于原始资料加强分
析整理，使之标准化，系列化。
第五章信贷工作人员责任制度
第二十三条各级行要建立健全岗位责任制，实行定人、定岗、
分工到人。在规