广东鸿泰科技股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿）.pdf

广东鸿泰科技股份有限公司公开转让说明书(申报稿)(肇庆市高要区南岸城区二期开发区)主办券商新时代证券股份有限公司二零一六年九月广东鸿泰科技股份有限公司公开转让说明书i1声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。广东鸿泰科技股份有限公司公开转让说明书2重大事项提示公司在经营活动中,由于所处行业及自身特点所决定,本公司特别提醒投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注:一、实际控制人不当控制的风险截至本公开转让说明书签署日,余学聪、%,可控制公司全部的表决权,为公司实际控制人。目前,余学聪先生在公司担任董事长、总经理兼法定代表人,余学斌先生在公司担任董事。余学聪、余学斌兄弟可利用其控制地位,通过行使表决权或其他方式对公司的重大人事、发展战略、经营决策、利润分配等方面产生重大影响。股权的相对集中削弱了中小股东对公司管理决策的影响力,有可能影响中小股东的利益。二、客户集中度较高的风险2014年度、2015年度和2016年1-4月,%、%%,存在客户较为集中的风险。如果公司现有客户的生产经营情况发生重大不利变化,或者客户决定终止与公司的合作关系,将会对公司的经营业绩造成不利影响。三、原材料价格波动风险公司产品主要原材料为铝合金锭,虽然公司产品的定价策略系成本加成的方式,铝金属价格的波动通常能够较好地转移给下游客户,但若铝金属的价格短期内发生剧烈波动,且公司未能对产品销售价格及时进行调整,可能给公司的当期经营业绩带来不利影响。四、汇率波动的风险公司主要客户包括国外客户,与国外客户的结算主要币种为美元,因此如果美元受其货币政策及国内外经济形势影响相对人民币继续波动,那么美元汇率的不利波动可能会导致汇兑净损失,削弱公司的盈利能力,对国际业务的开拓带来不利影响,进而对公司业绩构成一定影响。五、税收优惠政策变动的风险广东鸿泰科技股份有限公司公开转让说明书3根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知(国税函【2009】203号)》,“企业取得省、自治区、直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书后,可持‘高新技术企业证书’及其复印件和有关资料,向主管税务机关申请办理减免税手续。手续办理完毕后,高新技术企业可按15%的税率进行所得税预缴申报或享受过渡性税收优惠。”公司目前持有广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局颁发的证书号为GF201244000462的“高新技术企业证书”,根据上述政策,公司可在2016年、2017年享受15%的所得税优惠税率。根据《财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税[2012]39号)规定:生产企业出口自产货物和视同自产货物及对外提供加工修理修配劳务,以及列名生产企业出口非自产货物,免征增值税,相应的进项税额抵减应纳增值税额(不包括适用增值税即征即退、先征后退政策的应纳增值税额),未抵减完的部分予以退还。母公司享受此优惠政策。若国家今后取消相关优惠政策或者公司无法通过高新技术企业复审,则公司将面临所得税税率提高的风险。六、负债水平较高风险近年来公司业务发展迅速,资产规模不断扩大,对营运资金和资本性支出资金的需求亦较大,然而公司融资渠道较为单一,债务融资作为公司主要的融资手段导致公司报告期内资产负债率维持在较高水平。2014年12月31日、%、%%,、,短期偿债能力偏低。虽然报告期内公司盈利情况良好,经营性现金流量充裕,利息保障倍数较高,且通过调整负债结构,降低了短期债务偿还压力,但仍不能排除出现因无法及时偿还债务而影响公司经营的风险。七、应收账款坏账风险2014年12月31日、2015年12月31日、2016年4月30日公司应收账款账面净额分别为102,127,、150,211,、147,596,