金融监管学课件第一章第三节金融监管的信息建设.ppt

金融监管信息建设1第三节金融监管的信息建设金融监管信息建设2本节内容一、金融监管信息建设的意义与原则二、金融监管信息系统的主要内容三、金融监管的信息监测与共享制度四、加强会计、统计在金融监管信息系统中的作用金融监管信息建设3一、金融监管信息建设的意义与原则?金融监管信息建设的意义?遭受金融危机的国家,大都缺乏有效的金融风险防范机制,没有建立适应本国经济的金融风险预警机制,这是造成危机的重要原因。?维护国家金融安全,需要尽快建立金融风险预警机制。建立起一国的金融风险预警系统,严密地监测风险变动趋势,对于增强金融业的抗风险能力,抵御国际金融危机的冲击,有着重要的意义。返回金融监管信息建设4?金融监管信息化建设的原则?(一)科学性原则?(二)系统性原则?(三)可比性原则?(四)可操作性原则?(五)开放性原则?(六)主客观相结合的原则基点、出发点尽量选取可以量化的指标群有准确可靠的数据来源返回金融监管信息建设5二、金融监管信息系统的主要内容?(一)金融监管信息建设的要求?????,都应具备同金融安全相关的信息资料应当准确、真实,不得虚伪记载、误导或欺诈在金融安全网信息中所公布的金融机构的信息资料应当是全新的公开资料容易为相关机构或一般公众所获得金融机构公开的资料容易为公众所认识、理解、掌握和运用返回金融监管信息建设6?(二)金融监管信息系统的框架?一般说来,金融风险预警系统大致可分为三个层次,即宏观预警系统、中观预警系统、微观预警系统。??““临界值临界值””?确定临界值的总的原则是:在这一点上将会发生金融危机而没能发出预报的概率与发出错误预报的概率相等。?对金融风险进行预测的方法当指标中的一项或几项的综合值偏离其正常水平并超过某一临界值时,就会发出金融危机的预警信号返回金融监管信息建设7三、金融监管的信息监测与共享制度?1、金融信息监测权的设计?可以探索在两个层次上分配信息监测权?基于职责分工的信息监测权(一般信息监测权)?基于特别授权的信息统计、整理、预测权(综合信息监测权)一方面——明确监测金融信息的权力与责任另一方面——界定金融信息应在什么范围共享以及如何实现共享综合信息监测权应授予中国人民银行返回金融监管信息建设8?2、金融信息共享权设计?(1)信息共享的范围限制与保密要求?按信息类别建立两个以上的数据库,分别供不同级别管理人员查阅,并采取相应保密措施。?(2)信息共享的实现?制定国家金融信息数据库的建设规划?包括从人员、技术、资金投入保障以及数据库信息的收集与分类、监测评估、更新维护、提供使用等一系列活动的具体安排以及对上述规划负责监督管理的机构。返回金融监管信息建设9四、加强会计、统计在金融监管信息系统中的作用? 对于任何一个国家,会计、审计与统计是金融监管体系建设的重要信息支持系统。在市场经济条件下,激烈的竞争使企业经营活动面临很大的不确定性,随时受经营风险的困扰。? 从金融监管信息建设考虑,会计主要体现在审慎会计制度方面。审慎会计制度是会计活动适应经济不确定因素的必然选择返回?审慎会计发挥两方面的作用:?审慎会计制度由一系列审慎的监管标准和监管手段组成的.?代表:巴塞尔银行监管委员会公布的《有效银行监管核心原则》?