XXXX期货从业资格法律法规精讲班讲义6-7讲.pptx

期货法律法规汇编
精讲班
主讲老师：卢 瑜
期货投资者保障基金
管理暂行方法
第一章 总那么
一、制定本方法目的及根据
保护投资者的合法权益，根据?期货交易管理条例?制定
二、期货投资者保障基金的内涵理解
1、
第三章 保障基金的管理和监管
4、保障基金实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离。
5、保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。
6、保障基金管理机构、期货交易所及期货公司，应当妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实。
第三章 保障基金的管理和监管
例题：
1．期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送期货交易所 。
答案：B
第三章 保障基金的管理和监管
例题：
2．不属于期货投资者保障基金的资金运用对象的是〔 〕。
A．银行存款
B．购置基金
C．中央银行债券〔包括中央银行票据〕和中央级金融机构发行的金融债券
D．中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式
答案：B
第三章 保障基金的管理和监管
二、保障基金的监管
1、财务监管：财政部负责〔保障基金的年度收支方案和决算报财政部批准〕
2、业务监管：中国证监会负责〔对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查〕
3、中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。
第三章 保障基金的管理和监管
例题．期货投资者保障基金的年度收支方案和决算报期货交易所批准。
答案：B
第三章 保障基金的管理和监管
一、保障基金使用的情形
期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。
第四章 保障基金的使用
例题．期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，〔 〕可以按照?期货投资者保障基金管理暂行方法?的规定决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。
A．期货交易所 B．中国证监会
C．财政部 D．期货公司保证金监控中心
答案：B
第四章 保障基金的使用
二、期货投资者的保证金损失的补偿原那么
〔一〕对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下〔含10万元〕的局部全额补偿，超过10万元的局部按百分之九十补偿；
〔二〕对每位机构投资者的保证金损失在10万元以下〔含10万元〕的局部全额补偿，超过10万元的局部按百分之八十补偿。
现有保障基金缺乏补偿的，由后续缴纳的保障基金补偿。
第四章 保障基金的使用
例题 ·?期货投资者保障基金管理暂行方法?规定，对每位机构投资者的保证金损失在10万元以下〔含10万元〕的局部全额补偿，超过10万元的局部按〔 〕补偿。
A．60％ B．70％
C．80％ D．90％
答案：D
第四章 保障基金的使用
三、期货投资者的保证金损失补偿的标准
〔一〕使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应领先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。缺乏弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。
〔二〕对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证金损失，保障基金不予补偿。
第四章 保障基金的使用
〔三〕对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照机构投资者补偿规那么进行补偿。
〔四〕动用保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，保障基金管理机构依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。
〔五〕保障基金管理机构应当及时将保障基金的使用、补偿、追偿等情况报告中国证监会和财政部。
第四章 保障基金的使用
例题 · 在对期货投资者保障基金进行补偿时，对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照〔 〕补偿规那么进行保障基金补偿。
A．个人和机构投资者
B．个人投资者
C．保证金损失的90％
D．机构投资者
答案：D
第四章 保障基金的使用
一、期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的处分
1、责令改正，给予警告，没收违法所得，