RP 3PL预算主题总结-毛浪.docx

PR 3PL 预算编制物流规划姓名,毛浪 2014 年8月【摘要】预算编制是企业经营过程中控制费用的重要手段。本文通过梳理 3PL 预算编制流程,介绍车型混线度评价体系,并针对 3PL 预算的内容和影响因素进行分析,建立相应的预算模型和标准,为全面、准确、快速的制定 3PL 费用提供思路和方法。【关键词】 3PL 预算车型混线度模型 1. 背景介绍以整体经营目标为基础的预算,已经成为企业不可或缺的管理手段,在其日常的经营管理中起着目标激励、过程控制及有效奖惩的重要作用。 PR预算是中长期滚动预算,它根据公司未来 5年内的生产计划,各业务部门自下而上编制的。 3PL 费用是 PR预算的重要组成部分,是物流部门控制和优化物流费用的关注点。如何根据 PR生产计划,全面、准确、快速的制定 3PL 费用,为领导提供决策依据,就需要我们从预算编制方法进行创新和探索。下面就对 3PL 预算编制流程、内容、影响因素和方法四方面进行介绍。 2. 3PL 预算编制流程 PR产量信息表和车型项目表是制定 PR 3PL 预算的根本依据。解读 PR车型项目信息是首要工作,并计算车型混线度,以明确车型项目变更对线边的影响。其次,针对 3PL 预算编制内容,收集整理历史数据或项目分析材料,并根据收集到的资料,制定各部分的预算。最后,将各部分数据汇总,并形成分析报告。在预算过程中,与现场物流、业务部门的沟通是很重要的,它是预算全面性的保证。图1 PR 3PL 预算流程 3. 车型混线度计算车型混线度是指流水线上不同车型混线生产的评价指标。 1)车型数判定规则?小项目、中等项目不视为新车型; NF 换代车型视为垂直切换; ?中等项目计算基础混线度; ?年产量低于 1万辆的旧车型,该年度中忽略; ?年产量超过 3个月的最大车型数视为该年的总车型数。 2)平台混线度计算规则?增加车型,混线度+1; ?跨2个平台,额外再按下图平台间距离计算; ?跨多平台,按距离最远的计算;且每增加一个平台,混线度再额外+ ; ?共享平台的车型,混线度- 。图2平台混线度计算规则 3)平台混线度评价规则状态车型混线度 a 非标准厂区标准厂区●a <3a< ●3≤a<4 ≤a< ● a>4 a> 表1平台混线度评价规则 4. 3PL 预算组成内容根据 3PL 预算的影响因素不同,主要划分成以下 4个方面: 1)预算基础预算基础是 3PL 的主要组成部分,对现有工厂而言,如安亭、南京工厂, 可理解为目前实际结算给 3PL 的价格;对新建工厂而言,如长沙工厂,可理解为参考工厂的实际结算价格,另外再考虑两者业务差异导致的费用部分。影响因素包括生产班次、年产量、 JPH 、单价涨幅、任务范围变更等。 2)新车型项目新车型项目是指由于原有流水线基础上,新增、减少或升级车型项目, 导致上线方式变更而增加的物流费用,如新增排序、补料上线等。它不仅与新车型项目自身有关,还与车型混线度、厂区布局、物流基础条件相关。例如,同样是 New Lavida 项目,由于安亭的外库是和总装车间分离的,需要考虑新增的短驳费,而标准工厂的 LOC 是紧挨总装车间的,则无需考虑短驳费增加。 3)非车型项目非车型项目是相对于新车型项目而言的,它主要是指仓库资源、新技术应用而增加的费用。比如,仓库整合、新借