(201限公司审计报告.doc

吐鲁番忠信商贸有限公司审计报告新宏丰会审字[2014] 第 107 号新疆宏丰有限责任会计师事务所新疆宏丰有限责任会计师事务所吐鲁番忠信商贸有限公司审计报告书 1 报告日期:二零一四年四月十八日地址: 中国· 新疆· 乌鲁木齐市光明路 58号电话: 0991-616 0369 1527661228 8 新疆宏丰有限责任会计师事务所吐鲁番忠信商贸有限公司审计报告书 2 审计报告新宏丰会审字[2014] 第 107 号吐鲁番忠信商贸有限公司全体股东: 我们审计了后附的吐鲁番忠信商贸有限公司财务报表,包括 2013 年 12月 31 日的资产负债表, 20 13 年度的利润及利润分配表、现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是吐鲁番忠信商贸有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映;(2 )设计、执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。新疆宏丰有限责任会计师事务所吐鲁番忠信商贸有限公司审计报告书 3 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为, 吐鲁番忠信商贸有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了吐鲁番忠信商贸有限公司 201 3年 12月 31 日的财务状况及 2013 年度的经营成果。附送: 一、 2013 年12月 31日资产负债表二、 2013 年度利润及利润分配表三、现金流量表四、财务报表附注中国注册会计师: (签章) 中国注册会计师: (签章) 地址: 中国· 新疆· 乌鲁木齐市光明路 58 号报告日期: 2014 年4月 18日新疆宏丰有限责任会计师事务所新疆宏丰有限责任会计师事务所吐鲁番忠信商贸有限公司审计报告书 4 附送一、资产负债表(一) 2 013年 12月 31日被审计单位名称:吐鲁番忠信商贸有限公司资产年初数期末数流动资产货币资金 5,212,4 7,83 6, 短期投资应收票据应收股利应收利息应收账款 4,535,76 7,594 , 减:坏账准备应收账款净额 4,53 5, 7 ,594, 7 其他应收款 1,415, 2,7 86, 预付账款存货 7,677, 9,623, 待摊费用一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计 18,841, 27,841, 长期投资长期股权投资长期债权投资长期投资合计固定资产: 固定资产原价 46,937, 47,064, 减:累计折旧 682, 724, 固定资产净值 46,255, 46,339, 减:固定资产减值准备固定资产净额 46,255, 46,339, 工程物资在建工程固定资产清理固定资产合计 46,255, 46,339, 无形资产及其他资产无形资产长期待摊费用其他长期资产无形及其他资产合计递延税项递延税款借项新疆宏丰有限责任会计师事务所吐鲁番忠信商贸有限公司审计报告书 5 资产总计 65,096, 74,180, 新疆宏丰有限责任会计师事务所吐鲁番忠信商贸有限公司审计报告书 6 附送一、资产负债表(二) 201 3年 12月 31日被审计单位名称:吐鲁番忠信商贸有限公司负债和所有者权益年初数期末数流动负债: 短期借款应付票据应付账款 1,285, 1,836, 预收账款应付职工薪酬应付股利应交税费 134, 175, 其他应交款 11, 12, 其它应付款 2,133, 1,370, 预提费用未付利润一年内到期的长期负债其它流动负债流动