商业银行内部控制与合规风险管理-找准突破口，积极稳妥地开展风险管理工作().ppt

找准突破口，积极稳妥地开展风险管理工作
党均章
2021。12
一、商业银行经营管理的根本模块
1、组织架构模块
单一行
分支行
--总行----分行----支行
股东会—董事会—高官层—机关部门—分支机构
分支行----管理层-找准突破口，积极稳妥地开展风险管理工作
党均章
2021。12
一、商业银行经营管理的根本模块
1、组织架构模块
单一行
分支行
--总行----分行----支行
股东会—董事会—高官层—机关部门—分支机构
分支行----管理层----业务层----柜面
一、商业银行经营管理的根本模块〔续〕
2、制度模块〔内控的核心构成〕
--股权制度：股东构成—法人治理
--决策制度：股东会、董事会、高管层议事规那么
--业务制度：各业务条线的规章及操作流程
--管理制度：授权制度、资金、信贷、财务、人事、会计结算、平安保卫等
--鼓励制度：
商业银行经营管理的根本模块〔续〕
3、计算机系统：核心系统、管理系统、应用系统
4、主要业务模块：
存款
--机关、团体、部队存款
--机构存款
--企业
--个人
机关、团体、部队存款：活期、定期、通知
商业银行经营管理的根本模块〔续〕
机构存款：
--第三方存管资金：股票保证金
--证券、保险、信托、租赁、基金
--银行同业往来
企业存款：活期、定期、通知
个人存款：活期、定期、理财
商业银行经营管理的根本模块〔续〕
贷款:
--企业贷款
　　--个人贷款
　　--社团法人贷款
　　--政府贷款
商业银行经营管理的根本模块〔续〕
企业贷款
　　--短期贷款〔１年之内，流动资金贷款〕
　　--中长期贷款〔１-３年，固定资产贷款、技改贷款〕
　　--长期贷款〔3年以上，基建贷款〕
商业银行经营管理的根本模块〔续〕
个人贷款
--个人住房贷款〔一手、二手〕
--个人汽车贷款
--个人商务贷款〔生产经营贷款〕
--信用卡透支
政府贷款：对外贷款、对内贷款
商业银行经营管理的根本模块〔续〕
债券业务
--政府债券
--企业债券
--金融债券
政府债券：中央政府债券—国债
地方政府债券—
其他集资券
商业银行经营管理的根本模块〔续〕
金融债券
----央行票据
----政策性银行债券
----商业银行次级债
----信贷资产证券化产品
商业银行经营管理的根本模块〔续〕
企业债券
--企业债券〔长期〕
--短期融资券〔1年〕
--中期票据〔3-5年〕
商业银行经营管理的根本模块〔续〕
银行结算
对公结算----机关、部队、团体
----企业
个人结算----自然人、个体户
结算方式：
现金
非现金
商业银行经营管理的根本模块〔续〕
非现金结算工具
支票：同城
汇票：〔银行汇票、商业汇票〕异地
本票：
银行卡：借计卡、信用卡
商业银行经营管理的根本模块〔续〕
理财业务
企业理财
个人理财
理财关联方：
投资人
中介机构：信托、律师、投资咨询
银行
银行业务的主要风险源
1、内控失败引致的风险
----组织体系缺陷:
----制度体系缺陷
----设备体系缺陷
----管理体系缺陷
银行业务的主要风险源〔续〕
2、发放贷款不能按时收回的风险—信用风险
企业贷款风险：
个人贷款风险：
问题：给谁，不给谁？
信用风险的识别、计量和控制
银行业务的主要风险源〔续〕
3、购置的各类债券面临的风险
----到其发行人不能按时对付—信用风险
----到期债券实际价格下跌—市场风险
----阶段性持有债券卖不出去—流动性风险
银行业务的主要风险源〔续〕
4、结算操作失误
交易决策失误
越权交易
欺诈交易 操作风险
5、其他风险：
合规风险
声誉风险
。。。。。