礼品礼金管理规定.docx

IBMT standardization office【IBMT5AB-IBMT08-IBMT2C-ZZT18】
礼品礼金管理规定修订版
礼品、礼金管理办法
归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册―礼品不入帐直接领用者，适情节严重给予有关责任人相应“口头指导”或“书面指导”一次，并行政扣2分处罚。
：即每月5日前分部总务部帐务管理员将本分部的礼品、礼金上缴及领用情况以传真及电子邮件同步发送的方式上报总部行政中心总务部。(标准：以总部下发的《礼品、礼金上缴及领用情况汇总表》及《礼品领用汇总表》为准)。各分部每年7月20日前上报当年上半年礼品领用情况汇总表，每年1月20日上报去年下半年礼品领用情况汇总表。
。
，对不按规定执行的分部总务部经理和礼品管理人员进行严肃处罚。
注意事项：无
附件：
、礼金上缴流程


、礼金上缴及领用情况汇总表


礼品、礼金上缴流程图
礼品、礼金接受人
总务部账务管理员
总务部实物管理员
财务部门
接受厂商馈赠礼品或礼金后，及时到总务部门办理上缴手续
凭财务部门出纳人员的收据登记入礼品帐
凭开具的入库单登记入礼品账
接收礼品或礼金，并开具入库单，上缴人留存一联
将实物转交实物管理员入库保存，实物管理员将入库单留存一联。
礼品
上缴礼金，出纳人员开具收据，帐务管理员留存一联
礼金

礼品调拨流程图
礼品调出分部总务部
礼品调入分部总务部
总部总务部
留存商品调拨单，并据此办理帐务手续
凭借审批单向调入分部寄送相应礼品
收到礼品后开具商品调拨单，一、二联寄回调出分部，三、四联留存，并办理入帐入库手续
根据分部申请调拨礼品，将审批单分别传真至调入、调出分部。

礼品领用流程图
礼品领用单位
总部/分部 总务部门
行政中心领导/ 分部总经理
帐务管理员
实物管理员
保留出库单回执联，凭记账联领取礼品实物
本部门经理审核
填写礼品领用申请单，同时向账务管理员咨询现有礼品情况
审核
批准
根据申请审批单开具出库单，留存审批单和出库单原件。
凭出库单（记账联）办理出库手续

礼品、礼金上缴及领用情况汇总表
部门名称： 日期： 年 月
序号
物品名称
数量
上缴人
上缴部门
日期
来源
备注 （是否领用）
1
2
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5
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20

礼 品 领 用 汇 总 表
部门名称： 日期： 年 月
序号
礼品名称
数量
领用人
领用部门
批准人
日期
备注 （用途）
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
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14
15