公司预算分析报告模版.doc

公司预算分析报告模版
XX公司
预算分析报告
所属时间:2012年XX月
目录
一、预算执行情况 ..............................................................供出售金融资产 长期借款
持有至到期投资 应付债券
长期应收款 长期应付款
长期股权投资 专项应付款
投资性房地产 预计负债
固定资产 递延所得税负债
固定资产原值 其他非流动负债
非流动负债 减:累计折旧 合计
固定资产净值 负债合计
在建工程
工程物资
固定资产清理
所有者权益(或股 生产性生物资产 东权益):
实收资本(或股 油气资产 本)
无形资产 资本公积
无形资产原值 减:库存股
累计摊销额 专项储备
无形资产净值 盈余公积
开发支出 一般风险准备
商誉 未分配利润
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 所有者权益合计
负债和所有者权益资产总计 总计
(二)利润表对比表
子公司1
本月 累计 项 目
差异率差异率实际 预算 差额 实际 预算 差额 (%) (%) 一、营业收入
减:营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号填列)
加:营业外收入
减:营业外支出
其中:非流动资产处置净损失 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减:所得税费用 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 五、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额
(三)现金流量表对比表
子公司1
本月 累计
差项 目 差异异实际 预算 差额 率实际 预算 差额 率(%) (%) 一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额
加:期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额
(四)期间费用对比表
子公司1
本月 累计 项 目
差异率差异率实际 预算 差额 实际 预算 差额 (%) (%)
工资
业务招待费
差旅费
保险费
养老保险费
社保
镇保
综合保
汽油费
河道费
资产摊销费
办公费用
残疾人保障金 管理费用 印花税
土地使用权摊销
审计费
咨询服务费
低值易耗品
工会经费
认证费
职工教育经费
公积金
职工福利
电话费
汽车开支
会务费
折旧费一部
折旧费二部
测试费
折旧费汽车
上市费用
研发支出
车船税
董事会
劳务费用
房租
运输保险费
运输费
报关费
展览费
广告费
保险费
产品保险费 其他 小 计:
工资
业务招待费
差旅费
保险费
养老保险费
社保
镇保
综合保
汽油费
河道费
资产摊销费
办公费用
残疾人保障金 营业费用 印花税
土地使用权摊销
审计费
咨询服务费
低值易耗品
工会经费
认证费
职工教育经费
公积金
职工福利