出纳考试试题最新版本.docx

出纳考试试题
姓名： 分数：
1、支票的提示付款期限为自出票日起（ ）天内有效。
2、签发的支票必须记载的事项有哪些？
3、用正确的方法大写下列金额数字。
139
65
705
4、出纳考试试题
姓名： 分数：
1、支票的提示付款期限为自出票日起（ ）天内有效。
2、签发的支票必须记载的事项有哪些？
3、用正确的方法大写下列金额数字。
139
65
705
4、以下请写出相关会计分录
（ 1）员工小张暂借 10000元出差备用金，出差期间发生的费用如下：
机票金额 3000元， 住宿 2500元， 招待费 2000元， 出差返回后到财务
部办理相应报销手续。
2）购买一台扫描仪，收到专用发票上含税价格 5850元，银行存款
支付。
3）收到银行第三季度结算存款利息 5000元。
（ 4） 开出销售给 C 公司的商品一批含税金额 128700元增值税专用发
票并入账，款项尚未收到。
（ 5）本月计提固定资产折旧 10000元，行政部用资产折旧 8000元，
业务部用资产折旧 2000元。
5、计算填空题
(1)某材料月初结存金额为1000元，数量为10公斤。本月购入总 数量为500公斤。总金额为52500元。本月发出此材料460公斤，采 用加权平均法求出本月发出材料成本。
(2)即公司2016年&月3。日银行存款日记解余颍为160000元，4月底公司与粮行往来的其余资料如下工
02月30日收购货方转账支票一张，金额为2008元，已送存银行，粮行尚未入账
②本公司当月的水电费用1QQU元，根行已代为支付,但公司未接到通知
③本公司当月开出用艮支付供货贷款的转账支呈面有50000元未兑现
©本公司送可侬行的某喜户转账支票1DD00元，■司未接到通知
⑤公司委托很行代收的款顼1880元,银行已转入，本公司尚未收到通知人历
假定公司与银行存款余甑调整后核对相符。
根据以上资料编制用公司201E年1月份银行存款余额调节表
银行存款余SX调节表
编制单位,田公司 2016年4月30二 单位！元
项目
金颤
项目
金额
企业银斤存款日记账余额
160000
限行对账单余额
279000
加工银行三收企业卡收的款 项合计
加企业已收银行未 收的款项合计
瀛：银行已付企业未付的款 项合计
M：企业已付银行未 付的款项合计
调节后余部
调节后余颗
答案
以下是答案】
L1。天
2.（1）出票日期：⑵确定的金额;⑶付款人名称:（4）出票人签量
工139 抬叁万玖仟柒佰零捌圆陆角柒分
65 陆万伍仟叁佰贰拾元壹角壹分
705 柒拾万伍仟捌佰叁拾贰元整
4、⑴借:其他应收款10000
贷：现金10000
借；管理费用-差旅费5500
-业务招待费2000