流动资金估算方法
流动资金估算方法
流动资金估算有两种方法:
扩大指标(粗估)估算法
2. 分项详细估算法
具体介绍如下:
扩大指标(粗估)估算法。
本方
流动资金估算方法
流动资金估算方法
流动资金估算有两种方法:
扩大指标(粗估)估算法
2. 分项详细估算法
具体介绍如下:
扩大指标(粗估)估算法。
本方法适用范围是项目初选阶段
方法是经营成本的25%(矿山、采掘项目)
或固定资产投资的15%~20%(化工项目、电力行业项目)
或年销售收入的15%~25%(一般加工工业)
理论上讲,用经营成本(即付现成本)20%~25%估算比较合理。
国外在我国投资项目是用这个数字评估的
序号
项 目
存 货
应收账款
原料.燃料
产成品
在产品
现 金
应负帐款
1
一般情况
40-60
15-90
1-7
15-60
20-30
30-50
2
老厂.项目间配套.直供
20-30
7-45
1-3
10-20
20-30
25-40
3
受环境影响的大产品
60-90
>60
>60
>60
20-30
30-50
经营成本数据表
辅助报表2
序号
收入或成本项目
第2年
第3年
第4年
第5-n年
说 明
1
经营成本
随达产率变
外购原材料费
随达产率变
外购燃料动力费
随达产率变
外购其它材料费
随达产率变
工资及附加
不变
修理费
不变
技术开发费
随达产率变
其它制造费用
不变
其它管理费用
不变
其它营业费用
随达产率变
2
达产率
75%
85%
100%
100%
辅助报表4
总值来源说明表
子项目
应收帐款
原材料
燃料动力费
在产品
产成品
其它(辅料)
现金
应负帐款
预收帐款
经营成本
★
10%×★
外购原材料费
★
★
★
★
外购燃料动力费
★
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