5第五章 火灾保险.ppt

5第五章 火灾保险
（二）火灾保险的除外不保风险
保险公司为了避免承保动态危险和保险业务管理的需要，一般特别申明不予负责的风险责任。
美国纽约标准火险保单除外不保风险为：
（1）战争。含敌人攻击、敌人入侵、本国海陆空军的对抗意后，签发批单，附于保险单上，作为保险合同的一部分。若需要增加保险费，应当按规定补交保险费”。
承保方式
按帐面价值承保
---包括按保险财产的帐面价值或账面原值加成数来确定保险金额承保
---在按帐面价值承保的前提下，承保依据是企业的资产负债表及其项下的有关资产类总帐和相关的明细帐
按重置价值承保
---重置价值是指重新换置或建造同样的全新固定资产(反映为房屋、建筑物、机器设备、设施等)所花费的成本及费用
---重置价值方式只是用于固定资产类财产(房屋、建筑物、机器设备、设施等)的承保
按申报价值承保
---又称作按估计价值承保,是指被保险人可以根据公估价或评估后的市价确定保险金额
---广泛应用于涉外财产保险中
其他承保方式
---按双方约定的保险价值承保
---以第一危险赔偿方式承保
火灾保险的保险责任因国度不同而有区别。火灾保险的保险责任应该为火灾，其后进一步扩展。
我国企业财产险沿用了20世纪50年代的做法，采用综合保单的形式，包括16种风险，但自1996年将地震风险除外。
保险责任
1财产保险基本险的保险责任：
采取列明方式确定保险责任。
列明的风险有：
火灾、爆炸、雷击、飞行物体及其他空中运行物体坠落造成保险标的损失
被保险人自有的供电、供水、供气设备因上述灾害或事故遭受损害，引起停电、停水、停气以致直接造成保险财产的损失；
施救抢救造成保险标的的损失。
必要的合理的费用支出
2企业财产险综合险保险责任
保险责任=基本险责任+下列责任：
综合险在基本险的基础上进行了扩展，但是地震仍然是“除外责任”
暴雨
洪水
龙卷风
台风
暴风
雪灾
雹灾
泥石流
冰凌
崖崩
复发性滑坡
地面突然塌陷
综合险和基本险的除外责任
基本险的除外责任：
、敌对行为、
军事行为、武装冲突

及其代表
的故意行
为或纵容所
致的损失

4地震暴雨
暴风泥石
流崖崩等

各种间接损失

本身的缺陷、
保管不善导
致的损毁

责任

综合险的除外责任：
除了以下两条，与基本险相同
地震所造成的一切损失。
堆放在露天或罩棚下的保险标的，以及罩棚本身因暴风、暴雨造成的损失。
综合险的除外责任把基本险的12项自然灾害从除外责任中剔除，列为保险责任。
保额的确定和赔款
一、保额确定

分项计算

平均余额（最近12个月账面资产）
二、赔款

全损：
赔款=min{保险金额，重置价值}
部分损失：
赔款=损失金额*（保额/重置价值）

全损：
赔款=min{出险时账面余额，保险金额}
部分损失：
赔款=损失金额*（保额/账面余额）
、保护、整理费用赔偿
与保额分开计算。如果损失是按照比例赔偿的，则施救费用等也按照比例赔偿。

费率
我国企业财产保险的保险期间通常为一年，其费率是年费率。若保险期间不足一年，则应在年费率基础上按短期费率计算应交的保费。
短期费率有两种计算方法：
1、一是按月计收，投保期第1—8月，其每月月费率均为年费率的10％，第9—12月，每月月费率均为年费率的5％，不足一个月的按一个月计算；
2、一是按日计收，即按实际投保天数计算保费。它以应交保费乘以退保天数占全年的比例计算退保保费，然后以实交年保费扣除退保保费，即得应交保费。此外，我国财产险费率分为基本责任保险费率和附加保险费率。
费率
我国，华东、中南、西南地区使用费率1，比较高；而华北、东北、西北使用费率2，相对较低。
根据企业的性质，保险费率分工业险、仓储险、普通险三种。
第三节 利润损失保险
一、含义
利润损失保险，又称为间接损失保险或营业中断保险，承保被保险人在一个时期内，停产、停业或营业受到影响的间接经济损失。
投保该险需要企业投保足额的企业财产保险之后，才可以以附加保险的方式获得。
二、保险责任
作为一种附加险，其保险责任与主险相同。
三、赔偿期限
利润损失险的赔偿期是指企业遭受保险责任范围内的损失后，从企业利润损失开始形成到企业恢复正常的生产经营所需要的时间。
与保险期限不同。赔偿期限的起点要在保险期限