初级会计电算化实务手册金算盘.docx

初级会计电算化实务手册金算盘
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会计从业资格考试
初级会计电算化
实务操作手册
采纳财政厅配发金算盘软件
日 操作员：系统主管
新增供给商
1、单位 性质 ：供给商 所属种类：经销商
2、单位编码： 101
3、单位名称：长沙电子经销处
（五）部门、职员初始设置（ 操作：基础设置 - 部门职员 ）
注册日期： 2012 年 1 月 1 日 操作员：系统主管
新增部门、职员
1、部门编码： 17
2、部门名称：信息部
3、职员编码： 1705
4、职员名称：张三
5、职员种类：车间生产管理人员（ 新增职员种类 002）
（六）固定财产设置（ 操作：基础设置 - 固资期初 ）
注册日期： 2012 年 1 月 1 日 操作员：系统主管
新增固定财产
1、固定财产类型：通用设施
2、财产名称：运输车
3、所在部门（使用部门） ：采买部
4、增添方式：购入 使用状态：使用中
5、开始使用日期： 2011 年 12 月 31 日
6、使用年限： 10 折旧花费科目：累计折旧
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7、原值： 200000 累计折旧： 60000 估计净残值： 1000
8、折旧方法：均匀年限法
（七）录入科目期初余额并试算均衡（ 操作：基础设置 - 科目期初 ）
注册日期： 2012 年 1 月 1 日 操作员：系统主管
1、银行存款： 300000
2、实收资本： 300000
（八）录入会计凭据（ 操作：财务管理 - 填制凭据 ）
注册日期： 2012 年 1 月 20 日 操作员： 李刚
1、出纳员小张 1 月 20 日，从公司银行提取现金 2000 员。填制并保留记账凭据。
纲要：提现
借：库存现金 2000
贷：银行存款 2000
2、销售部门款待客户， 2012 年 1 月 20 日从，现金花费 500 元（附票据 1 张）。填制并保留记账凭据。纲要：款待客户
借：销售花费 500
贷：现金 500
（九）凭据复核、记账（ 操作：财务管理 - 损益结转 ）
注册日期： 2012 年 1 月 31 日 操作员： 系统主管
1、将 2012 年 1 月份的凭据，复核、记账
注册日期： 2012 年 1 月 31 日 操作员： 李刚
2、损益结转（今年收益科目： 3131 ）
注册日期： 2012 年 1 月 31 日 操作员： 系统主管
3、 2012 年 1 月 31 日进行结账办理
（十）查问报表（ 操作：财务管理 - 常用报表 ）
注册日期： 2012 年 1 月 31 日 操作员： 系统主管
1、查问 2012 年 1 月 1 日至 1 月 31 日，销售花费的总账。 （操作：总账 - 常用报表 - 分类账 ）
2、查问薪资汇总表（ 第一成立薪资表，其次操作：总账 - 常用报表 - 分类账 ）
3、查问固定财产清单（ 操作：总账 - 常用报表 - 分类账 ）
（十一）会计报表（ 操作：桌面 - 金算盘电子表 ）
注册日期： 2012 年 1 月 31 日 操作员： 系统主管
1、利用自动制表功能，自动生成“财产欠债表”和“收益表” ，保留在 C 盘根目录下。
2、新建一张空白报表，在 C4 单元格设置取数公式，取 2012 年 1 月 31 日实收资本科目的期末余额， 表名为：
“实收资本科目的期末余额表 .sbk ”，保留在 C 盘根目录下 。
步骤：
1、点 fx ； 2、导游：财务取数； 3、路径： C 盘；
4、科目：实收资本； 5、数据：期末余额； 6、点：加入公式
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