商业保理基础知识.ppt

商 业 保 理
第一页，共33页。
01
商业保理根本概念
03
商业保理运作
02
保理市场需求
Contents
目
录
04
国际保理业务
05
商业保理案例
第二页，共33页。
1
商业33页。
商业保理的优势
优势
供应商
零售商
销售增加
以有限的资金获得多次周转，
加快资金流动，扩大销售额
供应商有力支持
充足的货源保障
降低成本
相当于商品的买断销
加快资金周转、减少资金成本
供应商后顾之忧解除将对零售商提供更有利的货源保障、售后服务以及新产品的研发、销售、推广等
风险控制
最短时间获得资金保证，信用风险转有保理商承担，排除信用风险及坏账损失
无需承担任何风险
节约费用
信用调查、账务管理和帐款追都由保理商负责，节约管理费用
因付款保障将获得更多支持
第十四页，共33页。
商业保理业务形式
供应商
零售商
保理商
签订供货合同，配送商品
确认送货
发票金额
结算货款
支付货款
提供库存质押及反担保
支付资金费用服务费
60、90、120天
5-10天
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1
2
3
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第十五页，共33页。
明保理形式
第十六页，共33页。
暗保理形式
第十七页，共33页。
第三方保理效劳运作形式
银行
第三方保理效劳商
供货商
零售商
回笼资金
前
期
审
查
账
务
管
理
实
时
监
控
风
险
控
制
追
收
清
欠
担
保
代
偿
签订合同，配送商品
提供销售保证结算
复审放贷
提供反担保、回购、抵押等保证
初审合格
申请放款
建立监控体系
申请保理提供资料
第十八页，共33页。
商业保理盈利形式
第十九页，共33页。
商业保理风险控制
第二十页，共33页。
商业保理风险控制手段
供给商
零售商
前期数据分析
经营过程控制
实时情况反响
风险预警
非全额贴现
信誉险
先行代偿
卖方回购
卖方库存质押
商业性催收与追讨
压力性追讨
律师协作追讨
仲裁与诉讼
协作执行
第二十一页，共33页。
商业保理业务范围
第二十二页，共33页。
商业保理业务流程
第二十三页，共33页。
4
国际保理业务
第
章
第二十四页，共33页。
国际保理商结合会FCI
背景：成立于1968年，总部设在荷兰的阿姆斯特丹，是一个由全球各国保理公司参与的开放性的跨国民间会员组织。到年底，它已覆盖67个国家，是目前全球最大的保理机构网络。
宗旨：国际保理商结合会，旨在促进保理业务在全球范围内的竞争与开展，为会员提供全球范围内的竞争与开展，为会员提供国际保理业务的统一标准、规章制度及业务培训，负责会员间的组织协调，以进步保理业务的效劳水准。
FCI在中国：受我国相关法律限制，我国的入会成员全部是银行，也是该拥有会员最多的国家。截止到年底，我国入会成员共30多个，包括中国银行，中国建立银行，中国农业银行，中信银行，中国光大银行，上海浦发银行，华夏银行，大连银行，上海银行等等。
年，在FCI会员中，嘉融信国际保理公司作为商业保理公司率先参加FCI协会。
运作机制：
提供开展国际保理业务的法那么和标准：〔1〕国际保理业务通用规那么〔Code of International Factoring Customs〕。〔2〕仲裁规那么(Rulers of Arbitration)。〔3〕保理业务电脑和电讯往来系统(Factoring Aided by Computers and Telecommunication System,简称FACT)。
2. 统一为会员提供业务资信效劳

第二十五页，共33页。
国际保理组织IFG
IFG成立于1963年，总部设在比利时的布鲁塞尔，系依比利时法律成立的组织〔International Factors Group SCRL〕，是全球第一个国际应收帐款承购商同业组织，目前为全球第二大的国际应收帐款承购商同业组织，成立初期，会员〔股东；shareholder〕皆为The First National Bank of Boston的独资或合资公司，会员都以International Factors命名，采一国一会员的封闭架构，直到1987年才改采开放架构，以吸收更多非关联企业的成员参加，近几年会员数成长逾倍，截至年10月底，会员数为162个，分布在全球各洲的56个国家，部份会员同时为FCI会员，会员数不少于5个的国家有英国〔19〕、德国〔11〕、法国〔11〕、波兰〔8〕、俄罗斯〔7〕、美国〔6〕、荷兰〔5〕、比利时〔5〕及意大利〔5〕，会员主力分布在西欧、东欧及