监督检查整改情况工作方案 监督检查工作方案.doc

监视检查整改情况工作方案 监视检查工作方案
监视检查整改状况的工作方案 监视检查工作方案 ?监视检查整改状况的工作方案 监视检查工作方案 ?文档，仅供参考 ?监视检查整改状况的工作方案 监视检查工作方案 ___ 县财务管理定期监视工程。
?(重点是发放惠民补贴到位 ?状况)，建立工程及资金管理状况(如：是否按制度对专项资 ?金使用及工程施行状况进展抽查巡查，抽查巡查记录是否完 ?备)。
?(六)单位执行政府选购制度状况检查。
?政府选购工程是否按规定程序办理，是否按规定编制上 ?报了政府选购预算，是否存在到达公开招标限额而未公开招 ?标现象，纳入集中选购目录的政府选购工程，是否托付集中 ?选购机构代理选购，专家抽取、评标程序是否合规，是否按 ?中标价签订合同，单一来选购是否办理审批手续，是否按 ?批准的单一来选购企业进展选购。
?(七)治理小金库、严厉财经纪律状况检查。
? ?核算状况。

?、补贴、津贴、实物的行为，是否有 ?虚列支出、使用虚假发票等，转移和套取资金，设置小金库 ?状况。
?(八)固定资产管理状况的检查。
?实物资产是否认期清查，是否做到账账、账卡、账实相 ?符; ?是否有使用财政资金对外投资，对外投资是否经过审批， ?注册资本是否足额到位，对外投资是否按规定进展账务处理， ?投资收益是否入账并正确核算; ?资产出租出借是否经过审批，资产出租、出借获得的收 ?入，是否根据有关规定纳入单位预算，统一核算、统一管理; ?资产处置是否按规定程序办理，是否存在未经批准擅自 ?处置固定资产、降低变价收入。
?(九)报销标准合规性的检查。
?，是否超会议定额标准、代表人数标 ?准、工作人员人数标准和会期标准列支会议费，是否以虚假 ?经济业务报销会议费，是否有铺张铺张的现象，报销凭证和 ?手续是否齐全。
?，是否超过培训定额标准、支出范围 ?列支培训费，是否超过规定标准发放讲课费，是否以虚假经 ?济业务报销培训费，是否转嫁、摊派培训费，是否向参训人 ?员乱收费，报销凭证和手续是否齐全。

?、加班费是否有制度根据，发放标 ?准是否符合国家相关规定，是否给在本单位领取工资的人员 ?开支劳务费，是否有编制虚假劳务费清单支取劳务费现象， ?是否向不具备专家资格的人员发放专家咨询费、评审费，是 ?否超过规定标准发放劳务费，是否违背规定发放津贴补贴， ?是否违背规定办理购物卡，报销凭证和手续是否齐全。
?，是否附出差审批单，是否按规定的 ?等级乘坐交通工具，是否按规定的住宿费限额标准报销住宿 ?费，是否按规定的伙食补助费和市内交通费标准报销相关费 ?用，参与举办单位统一安排食宿的会议、培训是否只报销往 ?返的差旅费。
?除以上规定的及检查组认为需要检查的其他有关状况。
?监视检查整改状况的工作方案 ?四、 检查方式 从 202_ 年起，县财政局与县审计局、 ?县巡察办联动，根据每年 30%，三年全掩盖完成对全县纳入 ?监视检查单位的财务检查。检查主要实行单位自查和重点检 ?查相结合的方式。
?(一)自查自纠 凡列入此项监视检查范围的行政事业单 ?位、公司企业，要比照上述内容，标准财务管理，完善规章 ?制度，强化内部会计监视，不断进步会计信息质量，并于每 ?年 3 月底前对上年度财务管理状况逐项进展自查，自查面必

?须到达 100%。对自查中创造的各种违规问题，必需自觉订正。
?各单位负责人对自查自纠状况负完全责任。
?(二)重点检查 在单位自查自纠根底上，县财政局组织 ?监视检查组于每年 4 月-12 月入驻单位开展财务监视检查， ?实行查帐、现场调查核实等形式，并可针对被查单位工作特 ?点和突出问题进展延长检查。监视检查组检查完毕后，及时 ?向单位反应创造的问题并提出处理意见和整改建议，帮助被 ?查单位针对创造的问题，标准财务管理，完善财务制度。被 ?查单位要对监视检查组提出的整改意见认真进展整改，并在 ?规定时间内予以整改回复。
?五、工作要求 (一)强化组织安排。县财政局要细心安 ?排部署，细化工作措施，确定检查重点，落实详细任务和要 ?求，确保工作有序推动。留意统筹安排，与会计信息质量、 ?部门预算执行、绩效评价等检查有机结合，整合检查力量， ?扩大检查掩盖面。
?(二)严明纪律要求。各单位要认真协作监视检查组的工 ?作，照实汇报状况，供给真实资料，绝不允许弄虚作假。检 ?查组人员在检查过程中要严格遵守廉洁自律的有关规定，不 ?准