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2017 年4月15日总账管理系统日常业务处理实验三〔实验目的〕掌握用友 ERP - U8 软件中总账系统日常业务处理的相关内容,熟悉总账系统日常业务处理的各种操作,掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。〔实验内容〕 :填制凭证、审核凭证、凭证记账 :总账、科目余额表、明细账、辅助账〔实验要求〕 “马方”的身分进行填制凭证,凭证查询操作。 “王晶”的身分进行出纳签字,现金、银行存款日记账和资金日报表的查询,支票登记操作。 “陈明”的身分进行审核、记账、账簿查询操作。 2017 年4月15日总账管理系统日常业务处理实验三[实验资料] 1月经济业务如下: (1)2日,销售一部赵斌购买了 200 元的办公用品,以现金支付。(附单据一张) 借:营业费用( 5501 )200 贷:现金( 1001 )200 付1 (2)3 日,财务部王晶从工行提取现金 10000 元,作为备用金。(现金支票号 XJ001 ) 借:现金( 1001 )10000 贷:银行存款/工行存款( 100201 )10000 付2 (3)5 日,收到泛美集团投资资金 10000 美元,汇率 1: (转账支票号 ZZW001 ) 借:银行存款/中行存款( 100202 )82750 贷:实收资本( 3101 )82750 收1 (4)8 日,供应部白雪采购原纸 10 吨,每吨 5000 元,材料直接人库,货款以银行存款支付。(转账支票号 ZZR001 ) 借:原材料/生产用原材料( 121101 )50000 贷:银行存款/工行存款( 100201 )50000 付3 (5)12 日,销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票,金额 99600 元, 用以偿还所欠货款。(转账支票号 ZZR002 ) 借:银行存款/工行存款( 100201 )99600 贷:应收账款( 1131 )99600 收2 2017 年4月15日总账管理系统日常业务处理实验三[实验资料] 1月经济业务如下: (6)14日,供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘 100 张,单价 80 元,货税款暂欠,商品已验收人库。(适用税率 17%) 借:库存商品( 1243 )8000 应交税金/应交增值税/进项税额( 21710101 )1360 贷:应付账款( 2121 )9360 转1 (7)16日,总经理办公室支付业务招待费 1200 元。(转账支票号 ZZR003 ) 借:管理费用/招待费( 550205 )1200 贷:银行存款/工行存款( 100201 )1200 付4 (8)18日,总经理办公室肖剑出差归来,报销差旅费 2000 元,交回现金 200 元。借:管理费用/差旅费( 550204 )1800 现金( 1001 )200 贷:其他应收款( 1133 )2000 收3 (9)20日,生产部领用原纸 5吨,单价 5000 元,用于生产普通打印纸- A4 。借:生产成本/直接材料( 410101 )25000 贷:原材料/生产用原材料( 121101 )25000 转2 25日,销售二部宋佳借转账支票一张,票号 155 ,预计金额 5⒁元。 2017 年4月15日总账管理系统日常业务处理实验三〔操作指导〕以“马方”的身分注册进入总账系统。 ——填制凭证增加凭证——输入一张完整的凭证(业务 1) (1)执行“凭证”|“填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。(2)单击“增加”按钮,增加一张空白凭证。(3)选择凭证类型“付款凭证”;输人制单日期“2003 一01-02”;输人附单据数“1”。(4)输人摘要“购办公用品”;输人科目名称“5501 ”,借方金额“200 ”,回车;摘要自动带到下一行,输人科目名称“1001 ”,贷方金额“200 ”。| (5)单击“保存”按钮,弹出“凭证已成功保存! ”信息提示框,单击“确定”按钮。注意: ·采用序时控制时,凭证日期应大于等于启用口期,不能超过业务日期。·凭证一旦保存,其凭证类别、凭证编号不能修改。· 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同,但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。·科目编码必须是末级的科目编码。·金额不能为“零”;红字以“-”号表示。←·可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。增加凭证——输入凭证的辅助核