结算管理办法.doc

结算管理办法
（3）投标文件
（4）中标通知书
（5）工程竣工结算书、工程量计算书及电子文档（施工单位必须盖公章、造价工程师必须签字、加盖职业章）
（6）图纸会审（交底）的会议纪要（原件）、工程竣工图工结算书后2个日历天内，须对竣工结算资料的真实、是否齐全进行详细、全面审查，提出审查意见并在《竣工结算审核申请表》上签署有关意见，报送全过程造价单位。
4、全过程造价单位在收到承包人提交的工程竣工结算书后3个日历天内，须对竣工结算资料是否满足结算条件进行详细、全面审查，提出审查意见并在《竣工结算审核申请表》上签署有关意见，报送项目管理公司。
5、项目管理公司负责对监理、造价单位反馈的意见督促承包单位办理。项目管理公司在2个日历天内对其是否符合公司送审要求进行审查，提出审查意见并在《竣工结算审核结算申请表》上签署有关意见,报送公司工程管理部。
6、公司工程管理部对各以上单位签署的意见认真复核督办，审查该工程是否符合合同保修条件等，在2个日历天内完善相关签字手续并加盖资料专用章，提出审查意见并在《竣工结算审核申请表》上签署有关意见后，将全部竣工结算资料移交预算审计部。
7、预算审计部在1个日历天内对所有结算资料进行登记，对承包人送审金额做详细记录后，将竣工结算资料移交负责结算审核的造价咨询机构，造价咨询机构须在移交手续单上签字确认。
8、承包人未按照规定时间报送工程竣工结算书，项目管理公司向其发出限期报送的书面通知，在通知期限内仍不报送工程竣工结算的，兴城公司有权按已有资料或按已付款报政府审计办理工程决算。
（二）公司组织造价咨询单位审查项目竣工结算
1、造价咨询机构按照工程竣工结算金额的大小，根据川建发[2006]112号文中明确规定的工程竣工结算核对期限，对工程结算进行审核。具体如下：
工程竣工结算书金额
审核时间
500万元以下
从接到竣工结算书之日起20天内完成
500万元—2000万元
从接到竣工结算书之日起30天内完成
2000万元—5000万元
从接到竣工结算书之日起45天内完成
5000万元以上
从接到竣工结算书之日起60天内完成
2、造价咨询单位对承包单位送审结算进行审核，在任务规定时间内向预算审计部提交初步审核意见表。
3、预算审计部收到初步审核意见表并存档后，于当天通知承包单位与造价咨询单位联系并约定核对安排。
4、造价咨询单位在核对工作完成后，提交初审意见书和待解决或有争议问题情况说明。
5、由预算审计部牵头组织工程管理部等相关部门及单位在3个工作日内对初步审核结算中待解决或有争议问题情况进行复核并提出意见。
（1）对一般问题，由工程管理部负责提出书面处理意见后各部门审议或由各部门直接在争议处理意见表（附件四）上签署意见。
（2）对于重大问题，由工程管理部组织相关部门及单位召开结算协调会，确定处理意见，形成会议纪要。
6、复核工作完毕后，由预算审计部将复核意见（如有）反馈造价咨询单位。造价咨询单位根据反馈意见（如有）调整审核结果，完成结算审定书（附件五）。
7、承包单位在结算审定书上由法定代表人或其授权委托人签字同意审核结果并加盖公章。
8、造价咨询单位在2个工作日内出具加盖造价咨询单位公章、造价咨询单位执业专用章、造价咨询单位编制人及复核人造价师执业资格章的正式审核报告一式4份（附件六），交预算审计部。造价咨询单位对工程结算报告的准确性、合理性、合法性负责。
（三）公司内部审核
1、预算审计部在收到审核报告后5个工作日内，牵头组织工程管理部等相关部门对该报告予以确认并签署意见（附件七）。
2、审核报告确认后，预算审计部将审核报告上报公司领导审批。
3、造价咨询单位在正式审核报告提交7个工作日内向预算审计部移交竣工资料并帮助预算审计部整理归档。
4、正式的工程竣工结算审核报告造价咨询单位、承包人各留1份，公司留存2份，其中1份留备政府审计。
七、竣工结算支付
1、公司内部审核完成并经领导同意后，由预算审计部组织承包单位报送相关资料到审计局，根据审计局相关规定、要求，造价咨询单位积极配合审计局的审计工作，确定最终合理工程造价。
2、审计局审定的结算金额为该项目的最终结算金额，预算审计部将该结果报告提交财务部、工程管理部等相关部门。
3、政府审计机关作出的审计结论和决定具有强制性。承包单位按此结果报送工程余款的支付审核表（项目竣工结算最终价款支付=最终的工程造价—预付及已付工程价款—质量保证金），公司内部按《项目合同结算支付审核表（四）》（附件八）组织审核。
4、预算审计部负责审核是否与审计报告一致；合约部审核是否符合合同条款；工程部负责审核是否与质量保修条款一致；安置拆迁部审核是否与物管方