离任审计报告_0.doc

离任审计报告 x 同志的离任审计报告根据 xx 县农村信用合作社联合社主任批示的《 xx 省农村信用社主要负责人离任审计建议书》人字( 2004 )第 1 号,按照《 xx 省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法》的有关内容要求,县联社组成 4 人审计组,于 200X 年 4月5 日至 4月 10 日,对 xx 分社主任 xxx 同志进行了离任审计,自 200X 年6 月至 200X 年 12 月近 2 年多来的工作业绩,采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问:即于 200X 年3月 30 日向被审计对象发送了审计调查问卷;听:即于 200X 年3月 30 日下午召集审计组全体人员一同听取了 xxx 同志的述职报告;谈: 即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价;查:即对 xxx 同志自 200X 年6月至 200X 年 12 月期间, 所担负的内控制度管理的履行职责情况, 查阅了自 200X 年6 月至 200X 年 12 月,有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等,并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与 xxx 同志交换了意见。现将审计有关情况报告如下: 审计对象的基本情况及审计范围 xxx 同志的基本情况 xxx 同志,女, 19xx 年5 月出生,汉族,中共党员,高中文化程度, 助理会计师专业技术职称; 197x 年 10 月参加农村信用社工作,历任 xx 分社出纳员、大社主管会计,于 200X 年6 月被聘任为 xx 分社主任至今。 xx 信用社基本情况 xx 信用社现管辖营业部 1 个,分社 3 个,共有正式员工 25 人,其中在岗职工 20 人,退休职工 5 人。截止 200X 年 12 月底,各项存款 3878 万元,其中活期存款 1606 万元,定期存款 2272 万元; 各项贷款 2805 万元,其中不良贷款 1877 万元,不良率为 % ; 固定资产余额 99 万元;历年累亏损 985 万元。审计范围本次审计对 xxx 同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计,并抽查了 xx 分社、中 xx 分社的有关内控制度执行情况。审计组调阅了xx 分社自 200 X年6月至 200 X年12 月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料, 重点审查了该社的各项经营管理情况。审计的总体评价 xxx 同志在任职期间, 能认真执行党的路线、方针政策, 努力实践“三个代表”的重要思想,始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。在座谈中,同志们一致认为,该同志业务熟悉,办事公道, 处事稳妥, 思路清晰, 工作扎实, 关心职工, 具有一定的经营管理能力,是职工信得过的好主任。一、安全保卫、内控管理方面任职期间, 能及时贯彻传达上级的有关文件精神,经常组织员工学****安全保卫等各项规章制度, 确保该社内控制度得到进一步的落实。一是落实员工经常性演练《安全防范应急预案》,以提高员工应付突发性事件的能力;二是按照安全保卫有关文件要求, 落实安全防范责任制,如在每年年初同全体员工签订《安全责任书》,确保了该社安全保卫制度的进一步落实; 三是落实好库存现金检查规定, 基本能坚持做到每月不少于一次, 对辖属各网点重要空白凭证、库存现金检查, 以及时发现问题和解决问题, 有效的防范了各类事故案件发生; 四是基本能按上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改意见, 落实整改,进一步规范了该社各项业务操作规程。二、信贷管理方面作为该社信贷管理第一责任人,基本按《 xx 市农村信用社贷款管理基本办法》有关规定, 一方面遵循贷款投放“安全性、流动性、效益性”的三性原则,明确贷款方向,在贷款投向上坚持为农业、农村和农民服务宗旨;另一方面积极抓好不良贷款的清收和保全工作。一是抓好贷款的营销,积极做好支农贷款投放工作, 有效地促进了当地农村经济的发展, 受到了当地党政部门的一致好评;二是狠抓不良贷款盘活清收工作,如落实信贷员岗位责任制,列出重点跟踪对象, 对钉子户及时起诉,收到一定的效果;三是积极配合县“清收工作组”,加强对不良贷款清收力度,初任职时,该社贷款余额 2741 万元,其中不良贷款余额就占 2116 万元,不良率为 % , 200X 年底下降为 % , 200 X 年底下降为 % ,到 200 X 年底下降为 % , 并呈现逐年下降的良好势头, 任期内共净压不良贷款 239 万元, 不良率下降 % ,逐步优化了该社信贷资产质量,提高了整体经营效益。四是加强资产保全工作的开展, 为防范信贷风险的产生, 加强了对超诉讼时效贷款清理力度, 及时补签了部分合法催收书, 从而减少信贷资产损失