贵州省地方税务局电子税务局网上申报系统操作指南.ppt

贵州省地方税务局电子税务局网上申报系统操作指南
汇报人:
电子税务局-修改密码
进入主页--右上角--纳税人名称旁边的小箭头，点击“修改密码
电子税务局-修改密码
点击“修改密码”，弹出修改密码的页面，输入“旧密码”，“新功能，纳税人可以根据需要选择进行查询
电子税务局-通知公告区
通知公告区：税务机关发布的一些消息提醒，以及日常公告可以通过该区域的内容查看
提 纲
二、纳税人登陆
三、主页面功能介绍
四、申报表单详解
一、用户注册
四、申报表单详解
提 纲
二、企业所得税申报
三、个人所得税申报
四、财产行为税申报
一、营业税申报
电子税务局-申报表单
营业税申报
1、进入方式： 【税费申报】—【综合申报】—【营业税申报】，点击“营业税申报”进入界面。
电子税务局-营业税申报
系统根据纳税人征收品目自动加载附表，打开附表树，点击要录入的附表。
电子税务局-营业税申报
录入附表。若有减免项，则填写，若无减免项，则不填写。录入数据，点击【确定】。
电子税务局-营业税申报
数据返回主表，系统自动计算出本期应纳税税额。
电子税务局-营业税申报
数据返回主表，系统自动计算出本期应纳税税额。
电子税务局-营业税申报
点击【保存】，弹出附加税信息界面，确认金额无误以后，点击【保存】。
系统弹出“是否进行异常比对”，点击【确定】。
电子税务局-营业税申报
系统提示，保存成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到【税款缴纳】—【网上纳税】页面进行缴税。
电子税务局-营业税申报
提示栏选择是，则直接跳转到“待缴税款”页面，选择否申报完成，可以单独进入“待缴税款”页面进行缴款；
电子税务局-营业税申报
营业税申报注意事项
1、通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。
2、附表根据纳税人认定的品目自动过滤出相应的附表。
3、纳税人只有申请优惠、减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额、免税税额等相关信息，否则系统进行提示，不允许录入数据。
电子税务局-通用申报
通用申报
1进入方式：【税费申报】—【综合申报】—【通用申报】，点击进入通用申报界面。
电子税务局-通用申报
通用申报
选择税款所属期起止，点击【获取税种信息】按钮，系统会列出已认定的税种信息，填写申报数据。
电子税务局-通用申报
通用申报
如果有税源类申报，需要点击【项目提取】， 录入查询条件点击【查询】，列出已登记的税源项目信息，点击【确定】按钮，税源项目信息反填至申报表。
电子税务局-通用申报
通用申报
勾选上需要申报的税种，填写“应税项”等信息，确认需要申报的金额正确无误以后，点击【保存】，保存成功后会提示是否进行网上扣款。。
提 纲
二、企业所得税申报
三、个人所得税申报
四、财产行为税申报
一、营业税申报
电子税务局-企业所得税申报
居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报
进入方式：【税费申报】—【企业所得税申报】—【居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报】，点击进入界面。
电子税务局-企业所得税申报
居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报
确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。
如果纳税人存在总分支机构信息，点击左上角的“附表树”，如果是总分机构，需要点击进入“中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表”，录入“总机构情况”和“分支机构情况”（分支机构情况可进行增删行），录入完成后点击【确定】按钮，将信息汇总到主表。
电子税务局-企业所得税申报
居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报
点击主表【保存】按钮，系统提示，保存成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到【税款缴纳】—【网上纳税】页面进行缴税。
电子税务局-企业所得税申报
居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报
注意事项：
1、纳税人在进行居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报前，必须先做税务登记、企业所得税税种认定、纳税人征收方式为查账征收、纳税人为居民企业。
2、非汇总纳税企业先录入主表，如果是汇总纳税企业，再录入附表，主附表统一保存。
3、如果纳税人是总机构申报时，自行先填写主表数据后，再填写附表数据。
4、纳税人只有申请优惠、减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额、免税税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。
5、主表中“累计金额”部分的数据由附表汇总而来，“累计金额”部分的数据是通过与上期数据累计而来的。
电子税务局-企业所得税申报
居民企业（查账征收）企业所得