证券经纪业务案例学习.doc

1 第二部分证券业务案例学****在通报第一部分存在问题时,可能有朋友说,尽是点小毛病。其实正是这些看似上不惊天下不动的问题中,隐藏着巨大的风险隐患。在业内包括在我们自己身上, 这样的教训应该吸取。下面我提供一些典型案例,大家共同探讨学****案例一:营业部员工盗卖股票案: 1 、案情某年某月,客户 A 前往营业部打印对帐单,发现其 XXX 股票被盗卖,营业部立即进行排查,发现共有 30 个账户股票被盗卖,客户资金账户由系统自动生成并一直未做修改。调查结果发现, 是营业部员工B 所为。 B 某为营业部多年的员工,对柜台业务操作熟练,办理速度快、差错低, 由于近年来开户柜员业务较多,3 年来营业部一直将 B 某安排在开户柜岗位。某日,B 某利用职务之便办理了 A 客户资金账户清密码业务, 又通过电话委托方式卖出客户 XXX 股票。次日,B 某利用开户权限在 A 某资金账户内下挂新的上海股东账户, 卖出股票的款项通过电话委托方式在新挂上海股东账户名下买入新的股票, 然后利用柜员权限办理撤销指定交易手续,完成转移盗卖 A 客户股票过程。第一次操作得逞后, B 某发现没有暴露,于是相继分次盗卖了其他 29 个账户的股票。在B 某办理清密码业务、改变股东帐户挂接关系和撤销制定交易业务时,都未留有柜台业务办理单证。 2 、评析: 本案例存在以下风险点: (1) 柜员操作权限设置不合理。上述 B 员工拥有的联合开户权限、清密码权限、账户信息修改权限( 挂接) 和撤销制定交易权限能够使 2 B 某完成盗卖转移客户股票的全部业务过程, 为其职务犯罪提供便利。(2 )营业部员工内控制度执行不严,业务复核不到位,对业务情况没有进行内部定期自查。B 某办理清密码业务、改变股东帐户挂接关系和撤销制定交易业务未填写柜台业务办理单证, 不符合内控制度要求; 营业终了, 营业部事后复核未核对当日流水与业务单据的一一对应, 当日业务单证交接也未能发现, 营业部内部自查环节薄弱, 使不法分子有机可乘。(3 )重要岗位没有进行定期或不定期轮岗。 B 某在营业部 12年,近 3 年一直为开户柜员, 对营业部管理漏洞洞察已久, 容易萌生不法念头。(4 )风险防范,人是关键,而道德风险是最难以防范的。加强员工职业道德教育,提高员工综合素质,倡导“以德为先、信守道义”的企业文化, 培养员工公司荣誉感, 严把企业用人关, 防范职业道德风险的滋生。案例二:更换交易系统未尽告知义务导致券商赔偿案案情 1: 2000 年7 月初,北京某信托公司下属证券营业部更换了交易系统, 并向股民提供了有关该系统的操作说明, 其中, 小健盘操作说明中标明功能键“6”为查询股东信息。7月 13日, 该部股民傅某按照小键盘操作说明查询股东信息,在按了“6”和其他几个键后,就退出了系统,可出乎傅某意料的是,查询操作竟以 元/ 股的价格卖出了遂道股份 1238 股。傅某当即找到营业部经理,表示该营业部并没有说明可在查询功能菜单中进行卖出操作, 并要求营业部应对其损失承担责任, 双方经多次交涉未果。直至 8月1 日下午, 该证券营业部才在交易大厅里张贴了一份没有标明日期的“新系统自助委托说明”, 并用大号字标明, 菜单“6”可查询股东信息, 同时在此菜单里 3 也可直接卖出自己持有的股票。 2、评析: 案例中证券营业部和傅某