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〔实验目的〕
掌握用友ERP-U8软件中总账系统日常业务处理的相关内容,熟悉总账系统日常业务处理的各种操作,掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
〔实验内容〕
:填制凭证、审核凭证、凭证记账

:总账、科目余额表、明细账、辅助账
〔实验要求〕
“马方”的身分进行填制凭证,凭证查询操作。
“王晶”的身分进行出纳签字,现金、银行存款日记账和资金日报表的查询,支票登记操作。
“陈明”的身分进行审核、记账、账簿查询操作。
[实验资料]
1月经济业务如下:
(1)2日,销售一部赵斌购买了200元的办公用品,以现金支付。(附单据一张)
借:营业费用(5501) 200
贷:现金(1001) 200 付1
(2)3日,财务部王晶从工行提取现金10000元,作为备用金。(现金支票号 XJ001)
借:现金(1001) 10000
贷:银行存款/工行存款(100201) 10000 付2
(3)5日,收到泛美集团投资资金10000美元,汇率1:(转账支票号ZZW001)
借:银行存款/中行存款(100202) 82750
贷:实收资本(3101) 82750 收1
(4)8日,供应部白雪采购原纸10吨,每吨5000元,材料直接人库,货款以银行存款支付。(转账支票号ZZR001)
借:原材料/生产用原材料(121101) 50000
贷:银行存款/工行存款(100201) 50000 付3
(5)12日,销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票,金额99600元,用以偿还所欠货款。(转账支票号ZZR002)
借:银行存款/工行存款(100201) 99600
贷:应收账款(1131) 99600 收2
[实验资料]
1月经济业务如下:
(6)14日,供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张,单价80元,货税款暂欠,商品已验收人库。(适用税率17%)
借:库存商品(1243) 8000
应交税金/应交增值税/进项税额(21710101) 1360
贷:应付账款(2121) 9360 转1
(7)16日,总经理办公室支付业务招待费1200元。(转账支票号ZZR003)
借:管理费用/招待费(550205) 1200
贷:银行存款/工行存款(100201) 1200 付4
(8)18日,总经理办公室肖剑出差归来,报销差旅费2000元,交回现金200元。
借:管理费用/差旅费(550204) 1800
现金(1001) 200
贷:其他应收款(1133) 2000 收3
(9)20日,生产部领用原纸5吨,单价5000元,用于生产普通打印纸-A4。
借:生产成本/直接材料(410101) 25000
贷:原材料/生产用原材料(121101) 25000 转2

25日,销售二部宋佳借转账支票一张,票号155,预计金额5⒁元。
〔操作指导〕
以“马方”的身分注册进入总账系统。
——填制凭证
增加凭证——输入一张完整的凭证(业务1)
(1)执行“凭证”|“填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。
(2)单击“增加”按钮,增加一张空白凭证。
(3)选择凭证类型“付款凭证”;输人制单日期“2003一01-02”;输人附单据数“1”。
(4)输人摘要“购办公用品”;输人科目名称“5501”,借方金额“200”,回车;摘要自动带到下一行,输人科目名称“1001”,贷方金额“200”。|
(5)单击“保存”按钮,弹出“凭证已成功保存!”信息提示框,单击“确定”按钮。
注意:
·采用序时控制时,凭证日期应大于等于启用口期,不能超过业务日期。
·凭证一旦保存,其凭证类别、凭证编号不能修改。
·正文中不同行的摘要可以相同也可以不同,但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。
·科目编码必须是末级的科目编码。
·金额不能为“零”;红字以“-”号表示。←
·可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。
增加凭证——输入凭证的辅助核算信息(业务2~业务9)
在凭证填制过程中,若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”,输完科目名称后,则须继续输人该科自的辅助核算信息。
银行科目(业务2)
(1)在填制凭证过程中,输完银行科目“100201”,弹出“辅助项”对话框。
(2)输人结算方式“201”,票号“XJ001”,发生日期“2003-01—03”,单击“确认”按钮。
银行科目(业务2)
(3)凭证输完后,单击“保存”按钮,若此张支票未登记,则弹出“此支票尚未登记