科研项目专项资金管理办法.docx

科研项目专项资金管理办法
软财(2006)第8号
为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程,
确保财政性资金的安全合理使用,根据国家专项资金管理有关制
度及政府项目验收准则,特制订本规定，请各部门遵照执行.
一．专项资科研项目专项资金管理办法
软财(2006)第8号
为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程,
确保财政性资金的安全合理使用,根据国家专项资金管理有关制
度及政府项目验收准则,特制订本规定，请各部门遵照执行.
一．专项资金管理
专项资金的概念
专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市 相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请,获得批复或批 准,:专用基金、专项拨款、 专项资金和专项借款。
专项资金的管理要求
各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家 相关直属部门管理规定。
对各种专项资金单独核算，划清与生产经营资金开支的界 限，不得互相占用.
建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部 门，提高工作效率。
在资金使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各 项专用资金正确使用并达到预期目的。
建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理及使 用监督管理。
3）专项资金各管理部门职责
财务部负责专项资金的开户、划拨、审核、支付，资金预 算跟踪、资金决算的编制,负责专项资金使用的审批、监督与审 查，以及各项专用资金的汇总与分析.
项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资金项 目资金预算、项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目 备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对 外对上汇报工作，负责对项目承担部门专项资金的申请进行指 导，提供技术支持等。
项目承担部门：负责本部门专项资金项目的前期组织、项 目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及 情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各 阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。
其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项 目运行个过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、 证照申报、运营管理等。
4）专项资金管理流程：
论证:密切关注相关国家规定及相关行业信息 ，对符合国 家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目管理部牵头， 组织相关技术部门、财务部等进行项目筛选及论证，就符合条件 的项目组织材料及项目可研报告。
申请及报批：由项目管理部会同相关部门组织申报材料, 形成专项资金申请报告,报送相关归口管理部门，并就项目进展 进行全程联系及跟踪，定时向公司汇报进展，对获批项目及时移 交财务及项目执行部门。
划拨及审批：获得相关批复文件后，由财务部负责向专项 资金划拨部门提供企业专项资金指定账户，并及时跟踪专项资金 到位情况,，由专项资 金项目使用部门按照公司资金管理规定程序进行资金申请,投入 项目运营.
使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行，公司 自有资金同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。财务 部负责专项资金的管理，指定专人建立台账，并及时跟踪、监控专 项资金的全程使用，定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金 项目工程（或试