内部审核的一般步骤.pdf

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现场审核是使用抽样检查的方法寻找客观证据的过程。在这个过程中，审核员的个人素 质和
审核策略、技巧可以得到充分的发挥。一个称职的审核员会在轻松自如并使受审核方口服心
服的情况下，完成审核任务
现场审核在整个审核工作中占有非常重要的位置。审核工作的大部分时间是花在现场审核上
的，最后的审核结论都是依据现场审核的结果作出的，因此对现场审核的控制以及现场审核
中的一些审核策略、技巧的应用就成为实现审核一次成功的关键。
●现场审核的原则
(1)坚持以“客观证据”为依据的原则
这是最为基本、主要的原则。没有客观证据而获取的任何信息都不能作为不合格项判断的依
据;客观证据不足或未经验证也不能作为判断不合格项的证据;客观证据必须以事实为基础，
且可陈述、可验证，不应含有任何个人的猜想、推理的成分；客观证据必须是有效的，如所提供的文件和记录应经过法定批准或签字，应是实际使用、执行的结果，应反映当前质量管
理体系运行的真实状态和结果。
(2)坚持标准与实际核对的原则
审核不能脱离审核准则。因为审核是一个抽样过程，并限制在某段时间、某个范围内进行，
所以更需要紧扣审核主题，严格对照标准，确定审核项目、要点和抽样方案，寻找客观证据。
审核员应在审核准则与审核证据比较核对后才能得出合格与否的结论。凡标准与实际未核 对
过的项目，都不能判断为合格或不合格。
所谓的实际，应包括有没有、做没做、做得怎样依次递进的三个方面。
(3)坚持独立、公正的原则
审核判断时应坚决排除其他干扰因素，包括来自受审核方的、审核员感情上的等等影响判断
独立、公正的因素，自始至终维护、保持审核判断的独立性和公正性，不能因情面或畏惧而
私自消化不合格项。
(4)坚持“三要三不要”原则
即：要讲客观证据，不要凭感情、凭感觉、凭印象用事；要追溯到实际做得怎样，不要停留
在文件、嘴巴(回答)上面；要按审核计划如期进行，不要“不查出问题非好汉”。当按抽样 方
案审核后无不合格项时，就应采取“无罪推定”的原则，转到下一个审核项目上去。
●客观证据的收集
(1)收集客观证据的方式可能有
①与受审核方人员的面谈；
①查阅文件和记录；
①现场观察和核对(对活动和周围的工作与条件的观察);
①对实际活动及结果的验证；①数据图表和施工业绩等指标的汇总、分析；
①来自其他方面的报告，如顾客反馈、外部报告和社会的评价；
①相关抽样方案的水平和确保对抽样和测量过程实施质量控制的程序。
与职能之间接口有关的信息应注重收集。
(2)收集到的客观证据形式有
①存在的客观事实；
①被访问人员关于本职范围内工作的陈述；
①现有的文件、记录等。
(3)对收集的客观证据应注意以下几个问题
①客观证据并不是越多越好，而是适用的客观证据(即审核证据)越多越好，过多、过滥的客观
证据反而会湮没真正需要的关键信息；
①客观证据必须是有效的，如所提供的文件和记录应经过法定批准或签字，应是实 际使用执
行的，应是质量管理体系运行期间有效的，应是反映当前实际情况的，客观证据应尽量靠近
审核日期；
①应注意核查客观证据之间的相关性及一致性，从两个以上相关的客观证据之间发 现问题或
线索；
①应注意核查证据的真实性，受审核方提供的证据有可能夹杂着不真实的信息，因 此，要注
意核查，如询问有关人员、观察实际结果等；
①应收集能确定审核目标是否可以达到的客观证据。只有经验证的客观证据才可作 为审核证
据。
●现场审核记录在提问、验证、观察中，审核员应作好记录，记下审核中听到、看到的有用的真实信息，这
些记录是审核员提出报告的真凭实据。在审核员的笔记中，还可以记录一些与审核问题有关
的内容,如培训课堂的气氛、受训员工的态度等，记录这些内容对体系总体评价有一定的好处。
(1)记录的作用
①作为编制不合格项报告和审核报告的依据；
①作为备忘、核实的依据；
①作为查阅、追溯的参考。
(2)记录的要求
①记录应清楚、全面、易懂，便于查阅、追溯；
①记录应准确、具体，如文件名称、操作机具、陈述人职位和工作岗位等；
①记