银行信贷管客户信用分析.ppt

【内容提要】
★信用分析是正确预知、防止信用风险的关键步骤。银行放款必须搞清借款企业的还款意愿和还款能力,这就是信用分析。
★如何分析
★如何评级
注: 本章所讲信用分析,主要针对流动资金贷款。
第一节信用分析
第二节信贷业务的调查
第三节法人客户的非财务因素分析
一、借款人评价
二、贷款的目的或用途分析
三、还款来源分析
四、担保分析
五、银行效益分析
六、风险分析及防范
第七章客户分析
第四节法人客户的财务分析
一、财务报表分析
二、比率分析
三、现金流量分析
第五节信用评级与授信额度
第一节关于信用分析
一、信用分析的概念
银行通过对客户一定时期内的各种资料的搜集整理,采用多种方法对客户的信用品质和偿债意愿及能力进行分析,从整体上把握客户信用状况的方法。
信用分析是正确预知、防止信用风险的关键步骤。
首先,必须正确评价借款企业的信用,其中借款企业主要领导者的品德尤为重要。
其次,要认真评估借款企业的财务状况,从中发现信用风险存在于何处。
最后,应预测其现金流量,看其是否满足到期还款的需要。
二、信用分析的方法(定性;定量)三、信用分析的内容(六“C”原则)
好贷款的“5C”
Character:信誉
Capacity:能力
Capital:资本
Collateral:担保
Conditions:环境
坏贷款的“5C”
Complacency(自负)
Carelessness(粗心)
Communication(沟通)
Contingencies(意外)
Competition(竞争)
二、信用分析的方法(定性;定量)

三、信用分析的内容(六“C”原则)
(一)西方商业银行分析企业信用的内容
1、品格(character)
含义:指企业经营者不仅要有偿还债务的意愿,而且还要具备承担各种义务的责任感。
企业品格无法计量,既可以根据过去的记录和积累的经验进行一系列调查,也可以通过专门机构调查。
品格只表明借款人的主观还款意愿。所以,还应考虑还款来源。
(一)西方商业银行分析企业信用的内容
1、品格(character)
含义:指企业经营者不仅要有偿还债务的意愿,而且还要具备承担各种义务的责任感。
企业品格无法计量,既可以根据过去的记录和积累的经验进行一系列调查,也可以通过专门机构调查。
品格只表明借款人的主观还款意愿。所以,还应考虑还款来源。
(一)西方商业银行分析企业信用的内容
2、能力(capacity)
①含义:指借款人运用所借资金获取利润并偿还借款的能力。
②反映与衡量企业能力的一系列指标或指标体系
3、资本(capital)
①含义:指借款人的财产的货币价值,通常用净值来衡量。
②资本反映借款人的财力,并作为借款数量大小的决定因素。
③资本在一定程度上反映企业经营者的成就。
④评估企业资本时,要注意区分账面价值与市场价值的区别。