三联集团分公司考核办法.doc

郑州百文股份有限公司(集团)
分公司负责人考核办法
为激励分公司努力提高经营业绩,全面完成2002年经营任务,并保证分公司的可持续发展,根据郑州百文股份有限公司(集团)下达的财务指标计划,结合分公司内部管理及外部环境,制定本考核办法。
一、指导思想
通过制定科学、合理的考核办法,实现考核的指引作用,促进公司战略目标的实现。
二、考核目的
通过对分公司的考核,实现两个目的:一是保证分公司年度经营指标的全面完成,二是保持公司的可持续发展能力。
三、适用范围
本办法适用于郑州百文股份有限公司(集团)各分公司负责人。济南家电分公司负责人根据《郑州百文股份有限公司(集团)高级管理人员考核办法》执行。
四、考核指标及方法
主要考核指标为:财务指标、非财务指标、总经理评价指标。财务指标代表的是过去,而激励要面向未来,在考核中仅使用财务指标是不够的,还要引入非财务指标,以激励分公司负责人面向未来,为股东、企业创造价值;同时,作为对分公司经理任职能力、学****与创新、勤勉义务履行、职业道德等考核的一部分,年终由总经理对分公司经理进行统一评价,评价结果计入年薪考核。财务指标包括经营指标与库存指标,非财务指标包括公司成长潜力、顾客满意、内部管理等。其中,内部管理是基础,顾客满意是关键,企业成长是核心,经营指标是最终目的。
对分公司负责人采用BSC(平衡计分法)与KPI (关键业绩指标法)相结合的绩效考核办法,在找出关键业绩指标的基础上,平衡各关键业绩指标在实现分公司战略目标中的作用,分别赋予不等的分值,建立财务指标与非财务指标相结合的考核、评价制度,实现公司短期利益与长期利益、局部利益与整体利益的均衡。
五、年薪制及有关说明
分公司负责人实行年薪制,年薪标准由总经理办公会研究决定,年薪分为基薪和风险收入两部分。年薪全额纳入考核,年底根据考核期间计划完成情况统一核算,多退少补。
1、年薪标准:潍坊9万元;烟台、日照、菏泽、临沂、枣庄、济宁各8万元;滕州、临朐各6万元。
2、月基薪:每月发放的基本工资,月基薪占年薪的50%。月基薪=年薪*50%/12。
3、风险收入:根据年终考评结果发放部分,风险收入占年薪的50%。
4、连续任职满6个月,方可参加年薪考核,并根据考核结果兑现年薪。不满6个月,只发放月基薪。
六、年薪考核
年薪收入水平与分公司财务指标完成情况及成长潜力、顾客满意、内部管理等非财务指标挂钩,年薪考核采取百分制方式进行,每项指标最高得分不超过其标准分值,最低分为0分。毛利、销售收入、费用指标年终由财务管理部提供,其他指标根据年底检查结果综合评定。
根据考评结果,考评得分在90分(含)以上的,全额兑现年薪;60分(含)到90分的按实际得分的百分比兑现年薪;60分以下不兑现年薪,只发放月基薪。
年薪考核指标及分值如下:
指标类别
分指标
分值
计算方法
备注
财务指标
经营指标
毛利
30分
30分*(实际毛利/计划毛利)
销售收入
15分
15分*(实际销售收入/计划销售收入)
变动费用
15分
15分*(计划变动费用/实际变动费用)
库存指标
商品处理损失率
5分
‰,扣1分
存货周转次数
5分
每比计划低1次扣1分
不良库存分流率
5分