财务科安全管理办法.docx

结算处安全管理办法
为了加强安全管理,消除安全隐患,维护正常的工作秩序,保证公司资产和财务网络安全,特结合部门实际制定本办法.
一、现金、银行票据安全管
1、用于零星支付的现金、银行票据必须放入保险柜中,保险柜放置于办公室安全位置,远结算处安全管理办法
为了加强安全管理,消除安全隐患,维护正常的工作秩序,保证公司资产和财务网络安全,特结合部门实际制定本办法.
一、现金、银行票据安全管
1、用于零星支付的现金、银行票据必须放入保险柜中,保险柜放置于办公室安全位置,远离门窗.
2、保险柜钥匙只能由出纳人员掌握,并要严格##,保险柜钥匙要随身携带,不准将钥匙放在办公室内.
3、出纳人员打开保险柜时要请其他无关的人员适当远离保险柜,以防保险柜密码泄漏.
4、放有保险柜的房间必须安装防盗门和防盗窗,,上班时间要将报警器关闭,下班时间打开.
5、库存现金不得超过规定限额,收到大量现金时必须在下班前存入银行,因特殊原因确需滞留超额现金的,要经有关领导批准,加派看护力量.
6、取送巨额现金,必须使用专车、专用安全取送款箱,加派财务部人员和安全保卫部门人员共同负责安全,特殊情况联系银行协助.
7、空##行票据现用现盖章,严禁将盖好图章的票据存放过夜,空白票据只能由出纳人员购买、填写、保存,领取票据必须在票据登记簿上登记并有经手人在票据上签字.
8、员工个人的现金、存折、有价证券、金银首饰不得存放在保
险柜或办公室内.
9、每天下班之前要认真检查办公室的门窗、抽屉是否锁好,出纳人员要检查保险柜是否锁好,遇到"国庆〞、"春节〞等长假期要在保险柜、门窗上贴好封条.
二、发票、收据、印鉴安全管理
1、财务发票、收据安全
1)财务发票、收据由专人购买、填写,购买时在发票领购登记簿上作好记录,注明购买的数量与发票.
2)开具的发票、收据要有领用登记表,注明开票日期、发票、金额、项目,领用时要有领用人签字.
3)使用完的发票、收据存根要由发票管理人员妥善保管,作好记录,任何无关人员不得随意翻阅.
印鉴安全管
1)银行印鉴分人保管、使用.
2)银行印鉴应放置在铁皮柜中,不得随便放入办公室抽屉中,铁皮
柜钥匙应随身携带.
3)使用银行印鉴时要由保管人员亲自操作,其他人员不得随便使用印鉴.
三、会计档案存放安全管理
1、收到的原始凭证要与时入帐,入帐后要与时贴入记帐凭证后,不得随意丟放原始凭证以与记帐凭证.
2、下班后会计人员要把收到的原始凭证、打印的记帐凭证等重要会计资料放入抽屉中锁好,不得随意摆放在桌面上.
3、每月的记帐凭证在结帐后应与时装订,年度结束后的会计帐簿、会计报表、合同、文件等重要的会计档案应与时归档,由档案管理员统一管理,非财务人员不得随意翻阅,会计人员查阅后要与时放归原处.
4、存放在财务部的会计档案要放置在铁皮柜中,由档案管理员保管钥匙,下班后将铁皮柜锁好,钥匙要随身携带.
、会计电算化安全管理
1、会计电算化软件安全
1)用于操作的会计软件必须安装在计算机硬盘上,一般情况下不得重新安装.
2) 程序修正和会计软件参数的调整一般由软件开发公司来实施,会计数据的更正与恢复一般由系统维护人员负责,其他操作人员一律不得进行维护操作,维护人员实施数据更