财务检查自查报告.docx

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xxx局:
在这次财务大检查中,找们依据有关部门的部署,成立了检查领导小组,由主管财务的副经理任组长,以公司财务部为主,对本公司和下属分公司的财务收支清况进展了仔细的自查。在自查过程中,发觉有以下状况和问题,现报告如下:
,经有关部门同意,将局里给的外汇额度xx万美元由省外调剂中心调出,所得人民币xx万元列作流淌资金;
,买卖过程中取得的利息收入xx万元,挂帐应付款,上年来从应付款帐户直接调至专用基金帐户,列作生产进展基金。
,来表达在当年的销售实现。
,支出方向是用于装卸货物x万元;业务员交谊经费xx万元,其它零星支出xx元。
,每人每天30元,,全年超列金额xxx元。
以上1~5项金额合计xxx万元。
特此报告。
xx商贸公司
20xx年x月x日
财务检查自查报告2
一、专项活动组织与开展状况
(一)依据工作方案,公司对本次专项活动作出如下组织部署:
1、公司总经理组织召开发动会并作出详细部署,要求工作小组高度重视本次专项活动,切实查找存在问题与缺乏,制订整改措施并逐项落实到位,使公司财务会计根底工作得到进一步提高。
2、公司财务负责人组织相关人员仔细学****深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展标准财务会计根底工作专项活动的通知》(深证局发[20xx]1号)(以下简称《专项活动通知》)、《关于填报(以下简称《调查问卷》)、《关于深圳辖区上市公司财务会计根底工作常见问题的通报》(以下简称《常见问题通报》)和公司现有的各种财务制度与文件。
3、公司财务负责人布置专项活开工作安排,就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署,要求相关人员按规定时间仔细完成自查内容,形成工作底稿和初步自查状况提交财务负责人审核。
4、公司审计室根据工作方案的要求,制订审计规划并准时开展审计。
(二)依据工作方案,本次专项活动开展状况如下:
1、公司财务人员依据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容,开展标准财务会计根底工作专项活动自查报告
2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果具体复核,对自查发觉存在的问题进展重点核查,并提出相应的自查核查结果,提交财务负责人审核。
3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进展了审核,对自查底稿的内容完善提出指导意见,要求财务部按时提交专项活动自查报告。
4、按《工作方案》要求,财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。
5、审计室根据制定的审计规划,依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核,并就与财务掌握相关内容进展审核,同时向审计委员会报告专项活动开展状况,听取审计委员会对自查工作的指导。
6、财务负责人就自查阶段工作开展状况、自查内容、发觉问题或存在的缺乏、提出整改措施、期限和责任人等状况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议,并向总经理作出通报。
7、依据自查状况与内部审计状况,形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。
二、自查内容、发觉问题及整改措施
依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部掌握根本标准》、《会计根底工作标准》、《会计电算化治理方法》、《会计档案治理方法》等相关规定,公司逐项对比《调查问卷》和《常见问题通报》进展了仔细、全面地自查。公司在财务治理组织架构和人员配置、会计核算根底工作标准性、资金治理和掌握、财务治理和会计核算制度建立、财务信息系统使用和掌握、财务会计内部治理掌握等方面的财务会计根底工作较为标准,同时按相关文件的要求尚存在肯定缺乏之处需进一步加以完善。为此,提出以下整改措施、整改期限和整改责任人,仔细加以落实:
(一)关于财务人员专业培训方面存在问题:会计人员的专业培训需要进一步加强。整改措施:财务部将依据会计人员实际状况制订会计专业学问与技能、财政税收政策法规、关务学问、外汇治理等方面的针对性培训规划,同时安排财务人员积极参与各政府职能部门与银行进行的专项培训。整改期限:20xx年9月30日前,并长期坚持。
(二)关于财务治理制度方面开展标准财务会计根底工作专项活动自查报告存在问题:
(1)公司尚未建立财务会计相关负责人治理制度,未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定;
(2)《公司财务治理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;
(3)未特地对公允价值计价、资产减值和估计负债制定标准与程序;
(4)《公司财务治理制度》中仅仅规定了原则性的责任追究条款,缺乏可操作性。整改措施:依据《公司财务治理制度》等有关规定,拟定《公司财务负责人治理制度》,提交公司董事会审议批准;拟修订《公司财务治理制度》,对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;依据对公允价值计价、资产减值和估计负债核算要求,制订出可操作性的标准与程序;拟修订《公司财务治理制度》中的责任追究条款,对责任追究的范围、责任认定的详细标准、惩罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定,且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩。
(三)关于财务信息系统建立方面存在问题:财务人员对金蝶财务软件K3—V10。4版本的一些功能运用存在不完全熟识、局部操作技能不娴熟的状况。整改措施:财务负责人组织财务人员进展会计电算化学问全面业务技能与操作技巧的特地培训,同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系,获得其技术指导和支持。
(四)关于财务会计内部治理掌握方面存在问题:财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施:财务部对重点客户核对销售货款,并书面确认核对结果。
整改期限:20xx年7月31日前
整改责任人:财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通过专项活动的自查阶段工作,进一步提高了财务人员对标准财务会计根底工作重要性的熟悉,加强了财务会计根底工作系统性学****对查找到缺乏之处,公司将严格根据整改措施仔细加以落实。开展标准财务会计根底工作专项活动自查报告。
财务检查自查报告3
在这次大检查中,找们依据有关部门的部署,成立了检查领导小组,由主管财务的副经理任组长,以财务部为主,对本公司和下属分公司的财务收支清况进展了仔细的自查。在自查过程中,发觉有以下状况和问题,现如下:
,经有关部门同意,将局里给的外汇额度xx万美元由省外调剂中心调出,所得人民币xx万元列作流淌资金;
,买卖过程中取得的利息收入xx万元,挂帐款,上年来从应付款帐户直接调至专用帐户,列作生产进展基金。
3。有一局部销货款计xx万元挂帐应付款结转下年度,来表达在当年的销售实现。
,支出方向是用于装卸货物x万元;业务员交谊经费xx万元,其它零星支出xx元。
,每人每天30元,,全年超列金额xxx元。
以上1~5项金额合计xxx万元。
特此报告。
xx商贸公司
20xx年x月X日
财务检查自查报告4
依据市教育局《关于对全市中小学财产物资治理工作进展评估的通知》和县教育局《关于召开全县中小学财产物资治理工作会议的通知》精神,为严厉财经纪律,加强学校财务治理,提高教育经费的使用效率。由校长牵头,对我校的财务治理工作进展了仔细的自查,现将自查状况汇报如下:
1、财务治理制度建立状况:我校财务治理制度健全,制定了健全的固定资产治理制度,对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员治理制度》《现金治理制度》《财务治理制度》等制度,并做到制度上墙。
2、财会队伍治理状况:学校配有财务办公室一间,配有兼职财务人员2人,设立报账员岗位,由镇教育办公室财务中心统一治理。财务人员具有肯定的专业理论素养和较强业务力量,能根据有关财经规定记账,经费使用合理,平常报表精确、准时,数据真实。
3、会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分:财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备,且能够正常使用,实现了固定资产实行数字化治理;数据精确,入账准时;校长执行“一支笔”对教育局及学校负责。
4、学校收入治理状况:学校收入主要是财政拨款及事业收入,严格执行“收支两条线”治理,严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为,书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助状况,报账员根据教育处核对的人数及有关规定收取各种费用,收取完毕后全额上缴财政部门。
5、学校支出治理状况:学校支出严格根据审批制度,购置执行先审批后办理的制度,报销环节要求各部门分管领导签字核准,各项支出要据实列支。严格执行政府选购制度,重大事项须通过全体行政会通过,严格执行“一支笔”审批制度。坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余。”
6、学校资产治理状况:学校设立了特地的固定资产治理人员,建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度,建立学校固定资产治理台帐,定期组织资产清查并准时和主办会计对账,报废及毁损的固定资产准时上报。严格治理资产,未发觉有学校固定资产对外出租、出借的状况,安全防护措施较好,做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。
7、学校收费治理状况:严格执行收费治理制度公开收费工程,公开收费标准,每学期开学都把收费工程、收费标准张贴于校门口,承受师生和学生家长的监视;统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过学校自查,未发觉独立收费工程、提高收费标准现象。
此次自查工作中学校领导高度重视,通过自查工作的开展充分熟悉到财务治理工作的重要性,今后我们要标准根底治理,强化经费监视深化效劳内涵,扎扎实实地把财务治理各项工作落到实处。
财务检查自查报告5
我社依据《xx农村信用社财务会计工作现场检查实施方案》的文件精神,本着实事求是的原则,对本社的财务会计工作状况进展了仔细的自查,现就自查状况报告如下:
一、关于会计内掌握度的执行状况
我社在工作中严格执行财务工作规程,全面提升财务工作质量,明确各个岗位职责,使其相互分别、相互制约,以明确责任,防止舞弊。做到钱帐分管,双人临柜,交接手续完备。
二、关于现金、重要空白凭证、有价单证的治理状况
我社始终以来加强对现金的治理,实施内部监视,无账款不符现象;把重要空白凭证以及有价单证纳入综合业务系统治理,并设有手工登记簿,做到帐实相符。
三、关于会计的核算状况
在财务核算上,严格业务处理程序的治理,严格财务审批制度,保证会计数据正确合法。但是在对帐工作方面有欠缺的地方,有些对公支票户的对帐单不能准时收回,对对帐工作带来肯定的影响。
四、关于存、借贷业务的核算状况
对于存款业务能够根据《会计法》的有关规定操作。借贷业务明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,借贷手续合规,使用利率正确。
五、关于支付算、联行往来方面
本社在这一方面无随便压票现象,联行往来按规定对帐,算业务岗位的设置相互分别,相互制约。
六、关于挂失业务治理
本社的挂失业务一般只有凭证和密码的挂失,挂失手续齐全,无虚拟挂失现象。
七、关于财务治理
在财务治理工作过程中,本社严格根据《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,依据实际发生的业务事项进展会计核算、登记会计账簿。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进展会计核算,确保数据真实、有效。
在营业费用方面,我社明确费用的支出和开支标准,遵守费用支出的审批程序,杜绝铺张现象的发生。为了加强固定资产治理和使用,在固定资产购置时,严格根据联社规定的程序进展选购,并依据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度。递延资产按规定分期摊销。
八、关于会计档案治理
我社按规定整理、装订会计核算资料,归案装订准时、完整、合规。
九、关于股金治理
我社股金的账务治理不标准,有总分不合的现象。分户帐的余额小于总帐的余额。