NC5.7资金管理解决方案.ppt

企业集团资金管理解决方案
广西用友软件有限公司
赵永贤
目录
集团资金管理目标
集团资金管理需求理解和分析
资金集中管理解决方案
用友NC资金管理典型案例
综合性集团发展历程
相关业务
组合经营
战略性行业整
合和资产重组
时间轴
单一业
务经营
相关业务的
外部扩张
以并购实现业
务的多元化
战略性行业整
合和资产重组
时间轴
价
值
轴
在优
势行
业的
战略
并购
必要
整合
核心业务高速发展
在单一领域具备竞争优势
业绩增长后劲迟缓
并购和多元化的发展
上市,进入资本市场
多品牌业务
价值/组合管理
资源共享
——从单一业务向多元化经营的成长轨迹
集团资金管理现状分析——综述
集团对资金信息缺乏准确、实时的掌握
由于工具的限制难以建立有效的资金计划体系
存贷双高现象严重
对资金管理工作的考核不够
对未来资金的预测缺乏足够的信息支持
分散
资金集中管理在企业集团发展变革中的价值
分散运营
企业集团
企划
企管
财务
人事
单位C
单位B
单位A
……
采购
生产
仓库
市场
销售
财务
人事
采购
生产
仓库
市场
销售
财务
人事
采购
生产
仓库
市场
销售
财务
人事
采购
生产
仓库
市场
销售
财务
人事
统一人事
集中财务
统一I T
目标:整合资源
决策分析
企业集团
资金管理
全面预算
采购
生产
仓库
市场
销售
财务
人事
集中采购
全局库存
集中销售
单位A
单位B
单位C
……
资金管理是企业集团加强集中管控的核心之一;通过信息系统透明化,使总部取得资金业务的话语权(完整\全局),统筹安排资金的使用方式,统筹信贷,提高资金整体的使用效益。
分子公司坐大
盲目投资扩张
成员单位融资能力不足,限制了企业的大规模发展
集团资金资源的整体优势没有充分发挥
大量资金闲置资金使用效率低下
资源配置缺乏合理性内部往来造成头寸堆积
账户众多,管理不便
整体资金状况难以实时掌握
资金的流向、流量难以掌握
存贷双高,缺乏有效的调配手段
内部往来产生高额手续费支出
缺少有效的票据调剂体系,造成高额贴息支出
企业集团资金分散管理面临的诸多问题
缺乏有效的
风险控制手段
银企关系不对等
资源调配不合理
资金信息不对等
财务费用居高不下
企业集团资金集中管理建设历程
看得见
控得住
用得上
现实价值
建设路径
第一阶段
第二阶段
第三阶段
企业集团资金管理的模式
3、资金调剂
4、限额管理
模式二:相对集中管理
5、收支两条线
6、统收统支
7、收支合一
模式三:高度集中管理
1、资金监督
2、资金控制
模式一:资金分散管理
根据资金集中的程度分为三个层次,七种模式:
资金管理模式—1、资金监督
形态描述:集团可以及时查询成员单位的资金流信息,掌握成员单位资金管理工作的情况,不干涉成员单位的资金管理工作。
集团总部
成员单位
成员单位
成员单位
查询
查询
查询
价值点:集团在不影响、不干预成员单位日常运营的情况下,可以及时掌握集团各成员单位的资金运营情况,保证集团资金信息的及时性、真实性、完整性。
典型案例:碧桂园、珠江投资、德阳二重、天士力……