《中 国商业银行法律与实务》.pdf

第一编总论
第一章商业银行与
商业银行法
第一节商业银行概述
一、商业银行的产生和发展
商业银行是提供金融中介和交易服务的机构,以经营工商业存、
放款为主要业务,并以利润为其主要经营目标。在整个金融体系中,
只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款、发放中长期贷款,并由
此创造存款货币,因而,商业银行是金融体系的主体。
商业银行的前身是货币经营业。它随着商业的产生和发展应运
而生,是历史上最早出现的银行。最初从事货币经营业的商人,只单
纯经营铸币兑换,从中收取手续费。随着商品交易地域范围的扩大,
为避免商人长途携带大量铸币的不便和风险,就出现了货币保管、汇
兑等业务,但当时尚无金融信用活动,货币经营业还仅是各地商人之
间的支付中介。
在货币保管和汇兑业务发展起来以后,货币经营者手中积累了
大量的铸币,这些货币资金就成为其放款的基础。同时,在商品交易
中,经常出现购买商品的一方没有足够的货币,急需借贷的情况,从
而为货币借贷提供了可能。货币兑换商为了获取更多的利润,于是
将手中集存的货币以收取一定利息的方式,提供给急需货币的商品
购买者,然后商品购买者按出借的期限归还本金和利息。货币出借
者与货币借贷者之间产生的这种债权债务关系就是货币信用关系。
这样,货币经营业者不仅保管货币、办理汇兑,而且还吸收存款、发放
贷款,货币活动和信用活动结合起来,货币经营业者从单纯的货币支
付中介逐步发展为信用中介。由于这种信用活动体现了银行的本质
特征,因而发放贷款的货币经营商就逐步发展为前资本主义社会的
早期银行。
在欧洲,古代的罗马和希腊就已经出现货币经营业,到了中世
纪,意大利境内首先出现和发展了银行业。我国在南北朝就出现了
经营抵押的业务,隋唐时期典当业已比较普遍。到了唐代,随着国内
外贸易的发展,产生了兼营银钱保管、汇兑和贷款的机构柜坊,
并出现类似汇票的“飞钱”。在北宋时期,开始出现纸币,称为交子,
北宋政府在益州设立专管发行事项的机构交子务,其后陆续出
现“钱铺”“、钱庄”和“票号”等多种金融机构。明末清初,山西地区商
品经济发达,商人设立“票号(”又名票庄、汇兑庄),在国内外各地设
立分号,经营汇兑业务以及存放款业务,已达到相当的规模。
但早期银行业还不是现代商业银行,现代商业银行起始于资本
主义社会,它是随着资本主义生产方式的产生和发展而产生和发展
起来的。因为资本主义社会高度发展的商品经济,要求有相应的灵
活融通资金的机构和多种支付方式。而前资本主义的早期银行业带
有高利贷性质,过高的贷款利率使产业资本家无利可图,因而无法满
足其需要。由此,在资本主义生产发展的基础上,开始形成和发展现
代商业银行。
现代商业银行主要是通过下列两条途径发展起来的:一是根据
资本主义原则组织起来的新的股份制银行;二是旧的高利贷性质的
早期银行逐渐适应新的条件,转变为资本主义性质的商业银行。这
种资本主义性质的商业银行,既能大量吸收社会闲散资金,又能以较
合理的利息提供贷款。符合该要求的,最早的商业银行是年在
英国伦敦创办的英格兰银行。我国的商业银行出现较晚,直到
年才出现第一家由英国人开设的现代商业银行,即东方银行。我国
自行开办的最早的现代商业银行则是年在上海设立的中国通
商银行。
在资本主义发展到帝国主义阶段,商业银行的作用发生了本质
变化。随着生产的集中,出现了垄断性质的大企业。它们对贷款的
需要量大、期限长,客观上需要有大银行支持才能满足其需要,另一
方面,大企业可以提供大量的存款,从而给大银行的出现提供了客观
条件。在银行业竞争过程中,大银行占据有利地位,一些资力薄弱的
银行在竞争中破产或被大银行吞并,银行业逐步走向集中和垄断,形
成和发展了带有垄断性质的大商业银行。这种大商业银行与工商企
业之间信用联系日益固定,长期贷款的比重日益上升,还开始发行金
融债券,银行的功能被进一步扩大。
二、商业银行的性质和功能
商业银行是一种特殊的企业,即金融企业。首先,从商业银行的
经营特征看,它要依法获得许可,拥有一定数额的自有资本,依法独
立经营、纳税,是企业的一种存在形式。其次,从经营目的看,商业银
行也是以利润为主要经营目标。它与其他企业一样,属于社会再生
产过程中的经济实体,它要开展经营活动。为了开展银行经营活动,
需要垫支与其经营规模相适应的货币资金,而垫支的货币资金要求
增值。在确保银行资产安全性的条件下,商业银行在其经营过程中,
也追求最大限度的利润。再次,从经营的对象看