管理咨询项目辅助实施阶段培训(ppt 72).pptx

该【管理咨询项目辅助实施阶段培训(ppt 72) 】是由【zhangkuan1439】上传分享，文档一共【72】页，该文档可以免费在线阅读，需要了解更多关于【管理咨询项目辅助实施阶段培训(ppt 72) 】的内容，可以使用淘豆网的站内搜索功能，选择自己适合的文档，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此文档到您的设备，方便您编辑和打印。QQ路桥建设投资集团计划与预算管理培训
3/12/2023
1
目录
战略、计划与与预算
计划管理
全面预算管理理的功能、特特点
概述
全面预算管理理的准备
全面预算管理理的组织
全面预算管理理过程
预算目标
预算编制
预算执行监控控
预算反馈及考考评
附:宝钢全面面预算管理案案例
3/12/2023
2
战略、计划、、预算和考核核形成管理控控制的循环
公司战略
总体战略
范围、性质、、目标
选择主业
业务战略
每种业务一个个
产品
市场
竞争优势的来来源
业务计划
财务计划
业务预算、资本预算、财务预算
全面预算
职能战略
每种职能的战战略
财务
销售
人力资源
考核控制体系
3/12/2023
3
战略、计划划与预算的的关系(一一)
生产能力
销售能力
目标任务
管理能力
目标方针
生产计划
费用计划
回款计划
促销计划
人资和培训计划
经营计划
资产负债表
损益表
经营
方针
竞争状态
研发能力
销售计划
研发计划
投资计划
财务预算
现金流量表
销售预算
成本预算
现金流量预算
费用预算
资本支出预算
采购计划
企业
战略
发展
规划
战略规划
市场需求
3/12/2023
4
战略、计划划与预算的的关系(二二)
年度经营计计划
年度预算
发展战略规规划
在发展战略略的指导下下,将经营营策略与经经营计划有有机结合。。包括:年年度经营方方针和目标标;
主要经营管管理业绩指指标及计划划;
为达到目标标的实施举举措;
影响经营计计划完成的的主要风险险及对策;;
详细的经营营管理工作作计划与期期量表。
以货币和数数据的形式式对一定时时期内的资资金运动进进行事前预预测、事中中控制、事事后监督考考核的管理理活动。以以价值量指指标反映企企业各项业业务预算和和资本预算算的结果。。
明确对客户户、员工、、合作伙伴伴、政府及及相关利益益者的关系系,并作出出承诺;
明确竞争战战略与经营营方针;
明确资源配配置的原则则;
明确关注的的目标与努努力的方向向。
3/12/2023
5
计划管理是企业业内部管理的主主要手段
为什么要做计划划
计划是对未来活活动所作的事前前安排、预测和和应变处理。
在一个组织中,,计划工作是管管理的首要职能能,其他工作都都只有在确定了了目标、制订了了计划以后才能能开展,并围绕绕着计划的变化化而变化。
计划工作的核心心内容是目标的的明确和计划的的制订。
我们谁也不知道道将来会怎样,,但明天肯定会会与今天不同。。
计划是一种生存存策略,它可以以让你获得更多多的成功机会。。
计划并不能保证证你成功,但能能让你为将来作作好准备。
3/12/2023
6
计划管理的功能能及作用
功能
作用
明确方向
明确目标
明确路径
明确执行方法
明确责任
明确衡量方法
集中资源
行动指南
减少不确定性
提高效率
提高积极性
体会成就和价值值
3/12/2023
7
计划分分为公公司整整体计计划和和部门门计划划
公司整整体计计划
施工计计划
设备维维修计计划
质量控控制计计划
技术改改造计计划
资金计计划
物资采采购计计划
人力资资源计计划
生产安安全计计划
项目营营销计计划
公司战战略规规划
公司层层面
部门层层面
3/12/2023
8
各类计计划编编制要要点
计划目目标
部门年年度工工作计计划
公司年年度经经营计计划
公司发发展计计划
完成部部门年年度目目标
--人人、财财、物物、信信息流流高效效、有有序运运行
完成公公司年年度目目标
--实实现管管理模模式变变革
--形形成战战略优优势能能力
--实实现公公司年年度目目标
完成长长期目目标
--企企业战战略位位势根根本转转变
--企企业战战略思思考能能力增增强
计划内内容
具体活活动
具体工工作
岗位职职责
预算
相关活活动群群
具体体关关键键或或者者重重大大活活动动
关键键岗岗位位职职责责
预算算
成功功关关键键因因素素/战战略略优优势势
相关关活活动动群群
关键键岗岗位位职职责责
预算算
责任任单单位位
业务务部部门门
生产产部部门门
职能能部部门门
相关关活活动动群群
具体体活活动动
公司司
业务务部部门门
生产产部部门门
职能能部部门门
相关关活活动动群群
公司司
业务务活活动动群群
职能能活活动动群群
责任任者者
中层层、、基基层层
职能能管管理理者者
相关关活活动动负负责责人人
具体体活活动动负负责责人人
高层层、、中中层层
基层层管管理理者者
职能能管管理理者者
相关关活活动动群群负负责责人人
高层层、、中中层层
基层层管管理理者者
职能能管管理理者者
相关关活活动动群群负负责责人人
参与与者者
基层层执执行行人人员员
基层层管管理理者者
内外外有有关关专专家家
内外外有有关关专专家家
3/12/2023
9
部门年年度工工作计计划的的基本本内容容(一一)
部门年年度主主要工工作目目标
(举例例)
实现项项目收收入×××亿亿元,,实现现利润润×.×亿亿元
部门办办公费费用控控制在在×××元
部门能能力与与资源源分析析
部门人人员能能力分分析
部门业业务管管理水水平分分析
部门内内部资资源分分析
完成部部门年年度目目标匹匹配度度分析析
部门年年度计计划假假设
(举例例)
外部假假设
市场需需求假假设::
由于。。。。。,预预计ΧΧ项目需需求增加15%%
由于。。。。。,预预计ΧΧ行行业需需求增增加30%%
原材料料供应应假设设
由于。。。。。,预预计ΧΧ原原材料料采购购费用用增加加5%%
内部假假设
财务部部门可可以按按时提提供90%%足够够的资资金
3/12/2023
10