生产企业出口货物免抵退税申报汇总表(附件2）.xls

附件2
生产企业出口货物免抵退税申报汇总表
(适用于增值税一般纳税人)


纳税人识别号: 纳税人名称(公章):
海关代码: 税款所属期: 年月至年月
申报日期: 年月金额单位:元(列至角分)
项目栏次当期本年累计与增值税纳税申报表差额
(a) (b) (c)
免抵退出口货物销售额(美元) 1 --------------
免抵退出口货物销售额 2=3+4
其中:单证不齐销售额 3 --------------
单证齐全销售额 4 --------------
前期出口货物当期收齐单证销售额 5 -------------- --------------
单证齐全出口货物销售额 6=4+5 --------------
不予免抵退出口货物销售额 7 --------------
出口销售额乘征税率之差 8 --------------
上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额 9 -------------- --------------
免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额 10 --------------
免抵退税不得免征和抵扣税额 11(如8>9+10则为8-9-10,否则为0)
结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额 12 (如9+10>8则为9+10-8,否则为0) -------------- --------------
出口销售额乘退税率 13 --------------
上期结转免抵退税额抵减额 14 -------------- --------------
免抵退税额抵减额 15 --------------
免抵退税额 16 (如13>14+15则为13-14-15,否则为0) --------------
结转下期免抵退税额抵减额 17(如14+15>13则为14+15-13,否则为0) -------------- --------------
增值税纳税申报表期末留抵税额 18 -------------- --------------
计算退税的期末留抵税额 19=18-11c -------------- --------------
当期应退税额 20 (如16>19则为19,否则