《固定资产贷款管理办法》与《项目融资业务指引》的解析与执行　精品PPT.ppt

《固定资产贷款管理办法》与《项目融资业务指引》的解析与执行
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主要讨论内容
新制度出台的背景
《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义
《项目融资业务指引》条款释义
新制度对借贷双方的影响浅析
新制度的执行建议
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新制度出台的背景
现
象
贷款挪用
—现实中比比皆是,甚至已经被认为是正常现象
—2007年6月银监会对两家企业涉及到的数家银行出示罚单
虚假骗贷
—假资料、假权证、假交易
—项目资本金不实
投放无序
—突击放贷
—信贷资金自我循环,脱离实体经济
忽视贷后
—注重短期业绩的绩效考核导向
—与贷前调查、贷中审查相比,贷后管理严重薄弱
合同无力…………
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新制度出台的背景
药方:三个办法一个指引
全流程管理
重点针对薄弱环节:发放与支付、合同管理、
贷后管理
目标:
解决贷款挪用的痼疾
全面提高银行业的贷款精细化管理水平
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新制度出台的背景
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启动阶段(-12)
刘主席辅导、世行交流和初稿起草
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考察阶段(-)
考察欧美金融机构及监管机构的良好实践
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讨论阶段(-4)
向各行发讨论稿,征集1300多条意见,多次金融机构讨论会
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法审阶段(-9)
法律审查修改,并于10月8日主席会议原则通过
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报批阶段(-12)
报法制办、国办审核
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公示阶段(-6)
正式公开上网征求意见
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发布阶段()
正式发布,三个月后实施
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《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义
第一条
明确上位法,界定《办法》的部门规章性质;
《银监法》第二十一条:审慎经营规则。
第二条
调整对象:银行业金融机构,包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城商行及城市合作社、农村中小金融机构(农商行、农合行、农村信用社、村镇银行、贷款公司等)和外资银行;
暂不包括信托、租赁等非银行业金融机构。
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《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义
第三条
借款人:企(事)业单位以及其他组织——适应现状
贷款有多种分类维度,《办法》是从用途角度出发定义固定资产贷款;无论内部如何界定贷款品种(产品),只要用途为固定资产投资,均需执行《办法》;对于某些不从贷款用途维度划分的贷种,部分用于固定资产投资的贷种,也应执行;
委托贷款等不由贷款人承担信用风险的品种,可以例外;
其中,固定资产投资:
会计准则(X)
项目(X)
国家统计局(√)-50万元以上/防止“教条主义”
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《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义
第五条
重要原则:全流程管理、制衡机制、考核问责;
贷款流程应该完善、没有重大缺陷;
贷款流程:受理、调查、风险评价、审批、签约、发放、支付、贷后管理、贷款处置;
第二-七章进一步展开。
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《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义
第六条
授信额度
风险限额
更倾向于理念意义,对于固定资产贷款规模较小的银行,具体应用上可灵活掌握;
贷款人应能随时获取其各个维度的风险敞口并对其有所管理。
第七条
本次新制度的核心所在,提到总则中强调;
用途的描述应明确、不应太过笼统,可与贷款发放与支付管理相结合。
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《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义
第九条
从借款人和借款项目两个方面设置了贷款的基本前提条件。与以往制度相比,应无矛盾,亦无新意,但有必要;
强调借款人或项目发起人资信、项目资本金制和项目合规性;
澄清一点:该条并不意味对暂不完全满足八项条件的项目不能提前介入调查、风险评价;
非项目类固定资产贷款可豁免某些条款。
第十条
要求借款人承诺诚信审贷是《办法》的一个重要理念。
第十一条
尽职调查应根据项目具体情况全面开展;
《办法》按普适性原则描述。
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