江西财经大学金融学院2024级《个人理财(中级)》考试试卷(54)789.pdf

该【江西财经大学金融学院2024级《个人理财(中级)》考试试卷(54)789 】是由【小屁孩】上传分享，文档一共【23】页，该文档可以免费在线阅读，需要了解更多关于【江西财经大学金融学院2024级《个人理财(中级)》考试试卷(54)789 】的内容，可以使用淘豆网的站内搜索功能，选择自己适合的文档，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此文档到您的设备，方便您编辑和打印。:..江西财经大学金融学院2020级《个人理财(中级)》课程试卷(含答案)__________学年第___学期考试类型:(闭卷)考试考试时间:90分钟年级专业_____________学号_____________姓名_____________1、单选题(20分,每题1分),从业人员______人及以上,且营业收入______万元及以上的为小型企业。();;;;200答案:D解析:对于交通运输业,从业人员1000人长以下或营业收入30000万元以下的为小企业微型企业。其中,从业人员300人及以上,且营业收入3000万元及总和的为中型企业;从业人员20人及以上,且营:..业收入200万元及以上的为小型企业;从业人员20人长以下或营业收入200多万元以下的为微型企业。()。:A解析:人寿保险是主要以人的寿命为保障对象的保险,以给付在保险期间生存或身故为给付保险金的条件,通常以指定前项受益人来完成保险合同约定。随着保险行业的发展,将产险作为实现财富传承工具的实现情况变得越发普遍。3.()承担各种专业技术人员由于工作上的疏忽或过失,致使他人遭受损害的经济赔偿责任。:B解析:职业责任保险承保各种或技术人员因工作上的疏忽专业过失致使他人遭受损害的房地产业赔偿责任。项,产品责任保险承保因产品:..缺陷致使用户或产品消费者遭到人身伤亡或财产损失时,依法应由该产品的成产、销售或修理商应该承担批发商的经济赔偿责任。项,公众责任保险承保被保险人在固定场所或地点采取生产、营业或其他各项活动中由于意外事故造成第三者人身伤亡或财产损失依法应承担的经济赔偿追讨责任。项,雇主责任保险承保雇主对雇员在受雇期间,因发生意外或因职业病而造***身伤残或死亡,根据劳动法或劳动合同等规定承担的经济赔偿责任。,对于理财顾问所给予的相关建议可能涉及的风险的声明中,没有涉及的风险种类是()。:C解析:机构理财顾问所给予的相关建议,有可能涉及以下系统风险:①流动性风险,虽然机构已一部分投资者拨备建议资金作为自己的家庭紧急备用金,但如果投资者股票有紧急需求且金额不够,有可能导致资金流动性风险;②市场风险,证券市场资产价格有可能在短期内售价异常价格波动,配对即投资组合有可能出现亏损的情况;③信用风险,有些产品可能出现信用风险,如固定收益类信托出现无法兑付的情况等。:..,在订立合同时做出是否同意的意思表示的一方是()。:A解析:保险合同班莱班县是典型的附合合同,因为保险合同的基本条款由保险人事先拟定并经监管部门。投保人即使需要变更合约的某项内容,也采纳保险人事先准备的附加条款。、外祖父母属于第二顺序继承人,祖父母、外祖父母享有继承权,其继承方式不包括()。:D解析:根据《民法典》第一千一百二十八条的规定,被继承人的子女先于被弟妹继承人死亡的,由被继承人的子女的直系血亲代位继承。,价格为1014元,票面利率6%。则该债券的即期收益率约为()。:..%%%%答案:B解析:债券每年的利息与债券价格比值为即期收益率,拟制中债券的即期收益率=(6%×1000)/1014≈%。,相对于普通5年期附息债券,其利率风险()。,:D解析:由于利率变动带来的风险就称为利率风险,由于缘属债券远高于以低于债券面值的方式发行,持有期间不支付利息,到期按公司债券面值偿还。债券发行价格与面值之间的差额就是投资者投资者的利息收入,面值是零息国债未来唯一的现金流,因此,零息债券对敏感利率的扭转特别敏感。、张乙,一个女儿张丙,妻子早亡,张三死后留有存款40万元,立有遗嘱一份,表示死后把10万元作为嫁妆留给女儿丙。下列就遗产分配说法正确的是()。:..、张乙、:C解析:当继承开始后,遵循遗嘱继承优先于遗嘱继承原则,即有遗嘱的,按照遗嘱继承或者遗赠办理。因此,如果留有遗嘱,切割首先亦须按遗嘱继承方式分割被继承人的财产。题中应当先按照遗嘱来继承,10万分配给张丙,其余30万元再平均分配,张甲、张乙各得10万元,张丙得20万元。,票面利率为10%,剩余期限为6年的债券,该投资者的即期收益率约为()。%%%%答案:A解析:即期收益率=年利息收益/债券购买价格=(1000×10%)/940=%≈11%。()。:..、:D解析:税负补足是指纳税人为了达到减轻税负的目的,通过价格的调整和调整,应负将税负转嫁给他人承担的经济行为。税负转嫁筹划下列的主要就特点如下:纯经济行为,以价格为主要手段,不影响财政收入,促进企业改善行政管理、改进技术。()。:C解析:保证是指保险人和投保人在保险合同约定,被保险人或被保险人在保险期限内担保对某种特定事项的作为或不作为或担保其真实性。保证通常分为明示保证和默示保证。。下列指标属于偿债能力分析指标的是()。:..:A解析:偿债能力分析是指企业偿还到期债务的控制能力能力。通过偿债能力分析指标,一方面可以看出跨国公司偿还长、短期债务的能力和存在的风险,另一方面也能看出企业运用现金、借款的能力。偿债能力分析指标主要有多半以下几项:①流动比率;②速动比率;③现金比率;④资产负债率;⑤有形资本负债率;⑥产权比率;⑦已获利息倍数。项属于不良资产运营能力指标;两项属于获利能力指数。,打算在海南岛买两套房产,一套供父母在冬天居住,改善父母的生活,另外一套打算委托小区物业出租,计划以后房产升值卖出赚钱。这两套房产的性质()。:C解析:普通家庭的资产通常被分为三大类:①自用性资产,指的是近几年来客户当前用于维护家庭生活品质的资产,包括增值型的资产,例如自用住房、空置或者用于度假的(不产生收入)的房产、艺术品收藏等;②流动性资产,是客户用于家庭日常开销和紧急情况的准备金,典型的家庭流动性资产是现金、银行活期存款;③投资性资产,:..指能够产生利息收入或资本利得的资产中,扣除自用性资产后的资产,包括股票、基金投资、投资性房产、债券等。,但是,客户的理解和认识有一些是不够科学、合理的,理财师要及时发现客户的不准确的理念并且加以提示,帮助客户树立正确的退休养老规划理念。下列属于客户对退休养老生活的科学理解的是()。,,未雨绸缪,,一定要避免过于乐观的估计答案:D解析:项不符合尽早性原则,未雨绸缪,尽早开始储备社保,越早越轻松,故青年人也应该考虑退休养老重新考虑问题;项,退休基金在投资中应遵循稳健性的原则,但是这并不意味着要放弃退休基金投资进行投资的收益;项,虽然发展规划比刚进行退休养老规划负担越轻,有条件的人强制性应该开展早期强制性储蓄,尽早规划离休生活,但是并不是所有的人能都应该所有如此,有些早期生活比较困难的人可能没有进行规划的条件。,当引入无风险证券后,有效边界为()。:..:D解析:如果用M代表市场组合,用Rf代表无风险利率,从Rf出发画一条经过M的直线,这条线就是在允许无风险借贷情况下的线性有效集,称为资本市场线。任何不利用市场组合以及不进行无风险借贷的其他所有组合都将位于资本市场线的下方。()。、教育行政部门与高校共同操作答案:C解析:国家助学贷款是由政府机构主导、财政贴息、财政道德风险和高校共同予以银行一定风险补偿金,银行、教育行政部门与高校共同操作的,帮助经济困难的高校学生支付在校学****期间所需的学费、住宿费及生活费的银行贷款。:..,没有立下遗嘱,留下300万的遗产,妻子有固定工作,母亲由哥哥一家照顾,王某还有一个五岁的女儿。如果你为王先生准备一份遗嘱的话,你认为他的()应获得较多的遗产。:B解析:按照《民法典》第一千一百三十条订明,对生活有特殊困难又缺乏劳动能力的继承人,分配遗产时,应当予以照顾。王先生的母亲有工作,母亲有人赡养,而女儿并无收入来源,应当给予其照顾,在分便遗产时应适当多分。,下列说法错误的是()。,,,:C解析:根据PM模型可整理为::..如果βiM>1,Rf的降低反而增加。()。%%%%答案:B解析:一般来说保障型保险的保费预算不超过可支配收入10%,但如果客户通过保险进行保险公司储蓄的话,这个比例可以相应提高,应该具体分析、分别计算。但如果偏高的话,则需要做一定的调整。2、多选题(12分,每题1分),商业养老保险的特征有()。:A|B|C:..解析:商业养老保险是社会养老保险的有益补充,品种较多,缴费水平比社会养老保险高,相应保障水平也较高。系统性风险收益水平较低,流动性一般,退保成本较高。,预期投资回报率的设定与下列哪些因素相关?():A|C|D解析:一般来说,预期投资回报率的设定与客户的年龄、学历、风险偏好、对投资项目工具的认识、风险承受能力等相关人员。但总体而言,随着客户的年龄逐渐增大,进行投资风格总体应趋于稳健,应当避免风险过大的投资暴力行为。,主要包括哪些内容?()、投资方案答案:A|C|D:..解析:教育投资规划是针对兄弟姐妹的教育目标制定的财务规画规划,包括明确教育资金需求、计算教育成本、选择理财产品和储蓄、投资方案等内容。项是财富保障与规划中风险管理的基本程序之一;E项是制订退休规划的操作流程之一。()。:A|C|D解析:人寿保险的功用特征:①人寿保险赔款可实现节税功能;②人寿保险许杨可实现避债功能,不得用于偿还被保险人破产债务,债权人不能要求债务人被告方变现还债,人寿保单未经被保险人书面决定,不得转让或者授信;③保险经纪可实现贡瑟兰遗嘱的部分功能;④人寿保险的给付可防止增值财产变现带来的损失。()。:A|B|C|D:..解析:留学国家的排名不应该是唯一的因素,要多考虑与学****相关的重要信息,包括专业、入学条件、费用、所在城市、录取率、中国学生占比、住宿情况等。()。:A|B|C|D解析:税制要素,即构成税收制度的基本要素,主要主要包括征税对象、纳税人、税目、税率、纳税环节、纳税期限、减免税、加征及违章处理等。()。:A|C:..解析:本息家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。家庭结余的支配项目包括了专项结余和自由结余,其中,专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等),储蓄型保险保费,还贷本金等。()。:A|B|C|D解析:退休养老规划的重要性主要体现在多方面以下几个方面:①社会老龄化趋势;②医疗和健康费用持续不断增加;③币值居高不下;④生活品质提高和额外超额支出增加;⑤养老保障体系尚不完善。,教育金保险相较于银行储蓄的优势包括()。:A|B|C|D解析:教育保险既具有强制储蓄的作用又有相当程度的保障功能,且一般都具有投资分红功能。一旦教育金保险计划启动,就必须每年存:..入约定的金额,之后再获得保险公司分阶段的给付。教育金保险实际上是一种分阶段储蓄、集中支付的方式。保费豁免是教育金保险的一个优势。()。、:A|B|C|D解析:个人所得税应税所得项目包括:①工资、薪金所得。个人取得的所得,只要是与任职、受雇有关,都是工资、薪金所得房地产项目的课税对象。②经营所得。③劳务报酬所得。④稿酬所得。⑤特许权总金额所得。⑥利息、股息、红利所得。⑦财产租赁所得。⑧财产转让所得。⑨偶然所得。,资产配置的过程包括()。:A|B|C|D:..解析:一般情况下,资产配置的过程包括以下几个步骤:①明确投资者收益预期值和风险,这一步骤包括利用历史数据与经济分析来决定投资者所考虑资产在相关持有期间内所的预期加息预期收益率和波动情况,确定投资的指导性目标;②明确资产组合中包括哪几类资产及所占比例;③找出最佳的资产组合。()。:A|D解析:中小企业资本业务规模较小,决定了它们抗风险的能力先天不足,加上中小企业内部管理基础再者又薄弱,产品比较单一,市场风险很大,而市场风险很容易转变为企业的财务风险和银行金融机构的信贷风险,从而影响其信用等级。3、案例分析题(100分,每题5分),。已知国内关税为25%,增值税为13%,消费税根据排量不同见下表。乘用车消费税税率表答案:A:..解析:,这种权利称为()。答案:A解析:,王先生夫妇准备每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。如果要在退休时刚好补足退休基金缺口,则王先生夫妇每年需要往基金里投入()元。答案:C解析:()。答案:A解析:()元。答案:C解析:,甲公司应当采取的方法是()。答案:C解析:空:..,在财经评论方面有独到见解。她被一家财经杂志社相中。杂志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三种选择:调入财经杂志社,获得工资、薪金;作为杂志特约评论员,获得劳务报酬;作为普通的投稿人,获得稿酬收入。根据以上材料回答(1)~(4)题。答案:B解析:、投资方式是否能满足儿子届时的留学目标?()答案:A解析:,下列说法不正确的是()。答案:A解析:,为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配,增强职工的凝聚力和向心力,鼓励职工爱岗敬业,在企业长期工作,公司老板张总计划制定年金计划,但是对于年金不是很了解,理财师就相关问题进行了解释。根据以上材料回答(1)~(3)题。答案:C解析:空:..()。答案:C解析:()。答案:C解析:,那么王先生全年税后收入为()元。答案:A解析:()元。答案:C解析:()。答案:B解析:,则翟先生2019年度综合所得应缴纳的个人所得税为()元。答案:A解析:空:..,该遗嘱有两个以上见证人在场见证,遗嘱人和见证人在遗嘱每一页签名,注明年、月、日,则该遗嘱为()。答案:A解析:。表家庭资产负债表根据上表中的信息回答(1)~(2)题。答案:A解析:,获取收益是她进行投资的基本目的,而该股票前3年的股利现值之和为()元。答案:B解析:()。答案:B解析:空4、综合案例(5分,每题5分):..《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》中提到的资产管理产品应当实行净值管理一事咨询理财经理小邵,他对于产品单位净值的解释,正确的是()。答案:C解析:空