如何建立财务账套.doc

北京蓝梦有限公司账套资料一、系统模块的操作【】北京蓝梦有限公司(简称蓝梦公司,账套号666),账套启用日期:2004年1月;记账本位币为人民币;企业类型为工业;行业性质为新会计制度科目;采用“按行业性质预置科目”。要求只对客户进行分类,有外币核算业务。核算时,确定数量的小数位为2、单价小数位为4。其编码规则确定为:会计科目编码级次42222;客户分类编码级次124;部门编码级次122;结算方式编码级次12。【】根据以下资料定义系统操作员及给各个角色分配权限。(1)01赵达(口令:1)角色:账套主管。(2)02钱有财(口令:2)角色:公用目录设置、总账会计、应收会计、应付会计、固定资产和工资管理。(3)03孙淑芬(口令:3)角色:采购管理、销售管理、库存管理、存货核算。(4)04李纳(口令:4)角色:出纳。·负责现金管理工作;·具有出纳签字权。二、基础信息及总账的初始设置操作【】根据表2-1提供的资料定义部门档案。表2-1部门档案部门编码部门名称部门属性负责人1企划部管理、规划郑和平2财务部财务管理赵达3制作部开发、研制黄建国4市场部营销、推广李斯奇【】根据表2-2提供的资料定义职员档案。表2-2职员档案编号职员姓名所属部门职员属性编号职员姓名所属部门职员属性101郑和平企划部总经理301黄建国制作部部门经理102李煜企划部行政秘书302孔俊杰制作部开发主管201赵达财务部财务主管303冯结制作部开发主管202钱有财财务部会计401李斯奇市场部部门经理203孙淑芬财务部会计402付海涛市场部销售204李纳财务部出纳403梅眉市场部市场推广【】根据表2-3给出的资料设置蓝梦公司会计科目体系。表2-32003年12月会计科目体系及余额表科目名称账类方向币别/计量期初余额现金(1001)(1002) (100201)(100202)(1111)(1131)(1141) (1151)(1133) (113301)(113302)(1201) 借0原材料(1211) -RW光盘片(121101)-R光盘片(121102)数量金额借 (121103)数量金额借 (1243) (124301) 数量金额 借 (124302)(124303)数量金额借 (124304)数量金额借 (124305) 数量金额借 (1301)(130101)(1501)(1502)(1701)(1801)(1901)(2101)(2111)(2121)(2131)(2151)(2153)(2171)贷-(217101)(21710101)(21710105)(21710109)(21710103)(217103)(217108)(217104)(217105)贷-(217112)贷0其他应交款(2176)(2181)(2191)(219101)(3101)(3111)(3121)(3131)(3141)贷-(314102)(314110)(314115)贷-