控股子公司管理办法.doc

-1- xxx 有限公司控股子公司管理办法第一章目的及范围第一条为了加强对 xxx 有限公司( 以下简称公司) 控股子公司的监督管理,促进控股子公司规范运作,指导控股子公司经营活动, 结合公司实际情况制定本办法。第二条本办法所称控股子公司是指公司根据总体战略规划及业务发展需要依法设立具有独立法人资格的公司。其设立形式包括: (一) 公司独资设立的全资控股子公司; (二) 公司与其他单位或自然人共同出资设立的, 公司持有其 50% 以上股份, 或者能够决定其董事会半数以上成员组成,或者通过协议或其他安排能够实际控制的企业。第三条本办法适用于公司及控股子公司。第二章控股子公司经营管理第四条公司依据对控股子公司资产控制和规范运作要求, 通过向控股子公司委派财务、经营管理人员和实施日常持续动态监管等两条途径行使股东权利, 并负有对控股子公司管理、指导、监督和服务的义务。公司支持控股子公司依法自主经营, 除履行控股股东权利和职责外,不干预控股子公司日常生产经营活动。第五条控股子公司遵循本办法,结合实际情况制定具体的实施细则以保证本办法的贯彻和执行。公司各职能部门应依照本办法及时、有效地对控股子公司做好管理、指导、监督和服务等工作: -2- (一) 公司总裁办负责控股子公司的归口管理, 负责对控股子公司经营计划的上报和执行、对控股子公司高级管理人员进行管理; (二) 公司财务部、审计部负责对控股子公司费用预算的上报和执行、财务会计、资金调配、审计、对外投资、对外担保以及关联交易等方面进行监督管理; (三) 公司证券部协助董事会秘书对控股子公司重大事项信息披露、对外宣传、证券投资等方面进行监督管理, 负责对控股子公司的合同管理、诉讼仲裁事务、商业秘密保护等方面进行监督管理; (四) 公司质量部负责对控股子公司质量体系、质量管理、检验试验等方面进行监督管理。(五)公司技术部门负责对控股子公司新产品开发进行指导。第六条控股子公司应根据公司总体发展规划和全面预算, 制定控股子公司全面预算并有计划地完成全面预算。第七条控股子公司应于每个会计年度结束前编制下一年度的全面预算, 最迟不得超过 12 月底报控股子公司董事会( 或不设董事会的执行董事) 审议后上报公司, 在公司总裁办公会通过后实施。第八条控股子公司全面预算参照公司相关要求执行,主要包括以下内容: 主要经营指标、成本费用计划、资金使用和投资计划、新产品开发计划、技术改造计划、人力资源计划等。第九条控股子公司应根据全面预算每月细化编制月度工作计划并及时反馈计划完成情况,月度工作计划参照公司相关要求执行。第十条控股子公司应定期组织编制经营情况报告,包括季报、-3- 半年度报告和年度报告, 经营情况报告参照公司相关要求执行, 季报上报时间为季度结束 10 日内, 半年度报告上报时间为每年 7月 15 日前, 年度报告上报时间不得超过 12 月底。第十一条如行业相关政策、市场环境等发生重大变化或因其他不可预见原因可能影响到经营目标实施的, 控股子公司应及时提出经营目标调整申请报控股子公司董事会( 或不设董事会的执行董事) 审议后上报公司, 在公司总裁办公会通过后实施。第十二条控股子公司对外投资、融资、担保、关联交易及其重大事项由公司统一管理, 前述事项均需控股子公司董事会( 或不设董事会的执行董事) 审议上报公司,在总裁办