【财务管理制度 】财务报销制度及流程.pdf

{财务管理制度}财务报销
制度及流程
3、报销差旅费用时，应填写“差旅费报销单”，并粘贴所有项目的正式发票，主管领导和财务部凭
批准的《差旅申请单》审核报销，对不符合《差旅申请单》出差计划的行程和不符合财务规定
的票据一律不予审批。
4、出差期间乘坐交通工具的保险费自行购买，不与长途交通费用票据一起贴报。
5、出差期间到达每一个城市后，用当地 IDD 电话打给公司行政总监报到。
6、出差人员回到公司驻地，必须向公司报到，并要在下一个上班时间段来公司正常上班，比如上
午回到广州，下午必须上班，下午回到广州，第二天必须正常上班。
7、报销时要上交差旅总结
（2）、交通工具标准：
1、出差可以自行选择交通工具，公司不作硬性要求，但应参考以下标准：
出差一般乘坐汽车、火车硬座或轮船三等及以下舱位，如预计连续乘车要超过 5 小时，可乘坐
火车硬卧。出差人也可以选择乘坐飞机，但只能按其他交通工具相等距离的最高标准报销
经理及以上管理人员可以选乘飞机经济舱，但机票价格只能低于标准价格的⑤折(含五折)，超
额部分由当事人自理。特殊情况需事先书面报总经理或营销总监批准，报销时背书注明经谁批准，
并请谁签字，否则不予报销。
使用自备车辆出差的(原则上≥2 人出差同一地点)，可报销 10 升/百公里的燃油费用。当天不能
往返的只报销住宿费。
（3）、发票标准：
1、长途车船票和机票：必须是机打的正规票，票面要标明出发地、到达地、日期和车次。
2、住宿发票：必须是正式的住宿发票，要标明入住日期、天数、价格金额等，并加盖住宿店章。
3、市内交通票：出租车票或者地铁票或者公交车票。
4、餐饮票：要求注明消费金额、日期，加盖店章。
5、其他财务认可的可以抵扣发票。
（4）、各部门差旅费具体说明
原料部:
国内住宿报支标准及差旅报销说明（单位：人民币元）
住宿标准 A 区 B 区 C 区 D 区
副总/总监/总助 300 270 230 200
部门经理 250 200 170 130
部门员工 200 170 130 100
A 区 北京、上海、香港、澳门。
省会城市、大连、青岛、珠海、汕头、湛江、厦门、宜昌、苏州、宁波、温州、
B 区 深圳。