工程竣工预结算管理办法.doc

工程竣工预结算管理办法2013920第五章工程竣工结算条件及基本原则
第十三条凡符合下列条件者方可进行工程竣工结算工作。
(一)、工程已按合同约定的内容全部施工任务完成或经甲乙双方约定同意终止合同。
(二)、所有变更、签及或需甲方认质认价的项目等资料已经齐全。
(三)、经验收达到合格或合同要求的质量标准。
(四)、工程项目资料齐全,竣工图已按要求完成,经监理工程师、工程管理部审核合格,并签字、盖章,已通过技术资料档案部门的验收,移交给档案管理部门。
(五)、施工单位已签定了工程质量保修书。
(六)、其他合同约定或规定应具备的条件。
第十四条工程竣工结算应按施工合同约定办理,施工合同未作约定或约定不明的,应依照下列规定与文件协商处理:
(一) 国家有关法律、法规和规章制度;
(二) 国务院建设行政主管部门和省、市建设行政主管部门发布的工程造价计价标准、计价办法等有关规定;
(三) 经合同双方认可的其它有效文件。
第十五条(一)采用固定综合单价的工程竣工结算:在合同约定的风险范围内,按合同约定的综合单价计算。合同中所缺综合单价由双方协商确定或按建设行政主管部门颁发的工程造价计价办法计算。
(二)采用固定总价包干的工程竣工结算:合同内工程量的计价,若在合同约定的风险范围内按合同总价计算;合同外工程量的计价,若合同中有约定的按约定的计价办法计算,若没有约定的由双方协商确定或按建设行政主管部门颁发的工程计价办法计算。
第十六条建设项目未进行工程竣工结算审核之前,项目主要负责人和关键管理岗位人员从本我公司辞职时应全面办理交接手续后方可批准离职手续;项目主要负责人和关键管理岗位人员因工作需要调离该项目的,审核工作需要配合时,相关人员及分管领导应全力配合审核工作。
竣工结算过程中由成本管理部进行分析,与合约规划、合同金额进行对比分析,若出现较大分歧,须召开专项会议研究。
第六章工程竣工结算资料
第十七条工程竣工结算资料原件及其电子文档由施工单位负责整编,一般包括以下内容。
(一)工程施工合同及补充协议;
(二)工程竣工验收书;
(三)经监理单位审核签字并加盖公章的竣工图;
(四)经审批的施工组织设计;
(五)认证程序完善的设计变更和现场签证;
(六)与造价计算有关的工程洽商记录或资料;
(七)乙供材料认质认价单;
(八)甲供主材、设备明细单;
(九)合同履约情况的核查说明;
(十)工程竣工结算书及其电子版;
(十一)中间结算等其它与工程结算造价有关的资料。
第十八条工程竣工结算资料报送及审核程序。
施工单位应在合同约定的时间内,将完整的竣工结算资料原件报监理单位审核,审核无误后依次报送工程管理部。工程管理部完成对竣工结算资料的审核后,将全部资料(由施工单位将已审核通过的结算资料原件,一式两份)报送成本管理部。
即按如下程序报送审核:
施工单位监理单位工程管理部成本管理部
第七章工程竣工结算审核
第十九条工程竣工结算审核工作的职责划分。
(一)监理单位、工程管理部主要对结算资料所列施工项目、内容及主要工程数量与现场施工实际进行对比,审查资料的真实性、完整性和合规性。对已审核通过的竣工图纸及相关资料文件必须经施工单位、监理单位及工程管理部等各经办人员逐一签字并加盖公章确认。其中:
监理单位应当依据有关法律法规、合同及其他与本工程有关的规定,重点审核以下内容,并发表审核意见:
1、结算书的编制是否符合施工合同要求,有无超报、虚报或不应反映在本次结算书中的项目或内容。
工程管理部应重点审核以下内容:
1、依据第十七条要求结算书编制的资料是否真实、有效,监理单位的审核意见是否全面、恰当。
2、结算书编制的格式及内容是否符合要求,手续是否完善。
3、根据合同及工程管理过程中的有关纪要、决策等,应增加或减少费用的经济资料是否完善。
4、依据第十三条审核是否具备结算条件。
(二)成本管理部主要对竣工图及设计变更、现场签证所列范围内的工程量计算、计价程序、定额子目及综合单价选用、取费及措施费用的合理、合规性、合同及投标文件的优惠承诺等方面进行审核。成本管理部应重点审核以下内容:
1、对结算书、监理单位和工程管理部的审核意见及其所依据资料的全面性、有效性、合规性及时效性进行符合性审查。
2、各项结算资料的编制是否符合招标文件、投标承诺、施工组织设计、施工合同等文件的要求。
3、在造价咨询公司完成造价审核后,对造价咨询公司的审计结果进行审查,重点包括:工程量的计算依据是否充分、恰当;综合单价的组成、总价的计算是否正确,应扣除的费用是否已经扣除,其他应当审核的有关内容。
第二十条成本管理部及造价咨询机构有关人员可根据结算审核工作需要,前往施工现场进行踏勘、测量等工作,必要时组织工程管理、设计、勘