企业所得税申报操作手册.docx

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企业所得税申报操作手册
企业所得税年度申报操作手册
目录
登陆系统进入信息提示区
1)登录成功后,进入温馨提示和办税服务厅简介页面,如下图:
2)点击左上角“申报区”——“企业所得税年度申报”如下图,进入年度申报相应模块。
3)在申报区域可以看到信息提示、准期应申报税种、本月已申报税种,点击“我要申报”,如下图
进入电子表单下载页面
1)进入企业所得税年报电子表单下载页面,如下图
2)录入校验码,点击“下载申报表”,弹出企业所得税年度申报表下载提示框,点击“保存”,将企业所得税电子表单保存到本机,如下图。
如何填写电子表单
1)打开PDF文件,可以看到相应的“企业所得税年度纳税申报表”,包括主表和附表,“电子申报数据导入
”按钮,“版本检查”按钮,如下图。
2)确认当前PDF表单为最新版本后,点击“导入”,选择从企业年度所得税申报软件中导出的申报数据文件(根据企业申报软件不同,数据文件存放的位置会有差异,申报数据文件名类似于),如下图所示。
导入申报数据后,可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据(如下图)。用户也可以先关闭文件,稍后再进行上传申报文件的操作。但是,当用户再次打开PDF表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”,确认表单为最新版本。确认后即可继续编辑并进行数据上传。
导入后,可以看到企业所得税年度纳税申报表。点击右上角的“高亮域”,表单中的必录项会以红色框突出显示(如下图)。
如何提交电子表单
确认PDF导入电子数据无误后,即可进行数字签名并提交申报表,签名域如下图所示:
插入数字证书,点击“纳税人数字签名”,按提示录入数字证书密码,点击“提交”,如果校验通过,则完成电子表单提交。如下图所示:
查询电子表单是否提交成功
1)点击左上角申报区下的“申报查询”,进入查询区,如下图。
2)网上申报结果会列示在“信息列表区”,“业务状态”中显示网上申报所处状态,可点击“查看”查看详细状态说明,如下图为成功申报提示界面。
下图为处理失败提示画面,点击“查看”后,可看到错误原因提示。可根据提示修改您的申报表再次提交。
对于错误原因为“发生异常”的,请首先确认您本次填报PDF表单内“年度已预缴企业所得税额”(主表34栏)和弥补亏损数额(附表四)是否与之前申报数相符。
3)对于“处理成功”的网上申报,可以点击“下载”,录入校验码,下载提交成功的申报表供企业归档保存,如下图。