经济活动分析.ppt

邦达药业上半年经济活动分析
上半年实现情况总论
主要措施及下半降本增效主要工作
费用分析
收入分析
成本分析
利润实现情况
近几年经营情况比较分析
生产完成情况
获利分析
上半年生产经营完成情况总论
一、产值完成预算的60%(/)
二、工业增加值完成预算的75%
三、实现利润68万元,完成公司考核指标的108%,完成全年预算的
136%。
四、其他预算指标完成情况:

(1)工资完成预算的51%,基本保持控制在预算指标范围。

(2)差旅费完成预算的79%,业务招待费130%,办公费用完成预
算的42%。(预算进度指标:、业务招待费
万元、)。三项合计控制在预算内。
实现产值情况
项目
预算
同期
实际
比预算%
比同期%
工业总产值
480


60
91
工业增加值
259


75
118
产值减少主要原因:原料销售价格下
降造成产值的减少33万元.
品名
计量
计划进度
上年同期
本年实际
比计划%
比同期
增幅%
原料药
吨



124
2
枸橼酸铋钾胶囊(50粒)
盒
10


54
-37
枸橼酸铋钾胶囊(24粒)
盒



106
156
西咪替丁片
瓶
2

137
雷尼替丁
瓶

生产完成情况分析
产品销售收入实现分析
品名
上年同期
本年实际
增减
数量
金额
数量
金额
数量
金额
原料药(吨)






枸橼酸铋钾胶囊(50粒/盒)
69164

72601

3437

枸橼酸铋钾胶囊(24粒/盒)
17540

55943

38403

西咪替丁片(瓶)
9000

9000

雷尼替丁(30粒/瓶)
16595

16346

249

金边瑞香洗液
10932

1046

9886

合计



利润实现情况
利润项目
上年同期
本年实际
同期增减
增幅%
主营业务利润




其他业务利润




净利润



34
说明:实现销售产值239万元。,本年返点额为 万
元,、。
⑴价格变动影响本年利润(-)*=-。(不含税收入)
⑵数量变动影响本年利润(12817-11256)*= 。(不含税收入)
本年主要产品实现销售分析
--原料药
主要产品实现销售分析 --枸橼酸铋钾胶囊
说明: 销售收入同比增长27%,销售数量同比增长了28%。

⑴销售数量变动影响利润(497-388)*=

⑵销售单价变动影响利润(-)* 497= 万元。
原料药主要经销商情况分析
说明:同期客户数量14家,本年客户17家,正常业务14家。,价格因素影响.。。%,,,降幅了39%。
新增三家白云山、华卫、,业务相对正常客户除辅仁堂、重庆科瑞外销量有所增加,。。
主要产品制造单位成本分析
品名
原料药
13051(吨)
枸橼酸铋钾胶囊
53983(50粒/盒)
枸橼酸铋钾胶囊
68836(24粒/盒)
同期
实际
增减
同期
实际
增减
同期
实际
增减
直接材料









直接人工






0.