财务费用审批及报销管理办法(201)7.18.doc

财务费用审批及报销管理办法
编号:QDYZ-ZD-201
版本号:A1
主责:财务管理部
编写:李敦伟
审核:谭海雯
批准:于明旭
实施日期:
1目的
为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。
2范围
本制度适用于集团公司全体员工。
3 管理办法

:按照审批单签字流程办理借款手续,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
:如业务费、周转金等,借款人员应及时报账,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
。
,按照费用报销签字流程办理报销手续。
。(收款人、金额必须填写,如遇特殊情况,需经总经理批示)
,逾期未还,转为个人借款从工资中扣回。
《费用(支出/借支)审批表》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。
:借款人凭审批后的借款单到财务部办理领款手续

、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
,且发票背面有经办人签名。
:根据费用性质填写单据;严格按单据项目认真填写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。
。
。
《费用(支出/借支)审批表》或《招待费申请表》。如未能及时填写申请表,但口头申请过的费用支出,可凭发票按照费用报销签字流程中的“超出预算”的流程签字报销。但无故未经请示(书面或口头)的费用支出,公司领导有权不予认可。
(书面),发生后不超出标准的情况下,由预算审核员签字即可报销。超出标准的由费用审核员、分管副总、财务负责人、及总经理和监事签字确认。


职务
交通工具
住宿标准
伙食标准
外埠市内交通费
一般员工
火车硬卧
150元/天
50元/天
50 元/天
部门负责人
火车硬卧
180元/天
80元/天
80元/天
副总经理及助理
飞机
200元/天
100元/天
100元/天
总经理及以上
飞机
实报实销
实报实销
实报实销

1)出差范围:青岛地区除外,住宿标准一线城市可上浮40% 。如遇特殊情况一般员工及部门负责人需改变交通工具或超出住宿标准的,经总经理批示后,方可报销。
2)住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额的,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。2人及以上原则上必须住标准间,不得单独加开房间。