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组织绩效管理 KPI 分解逻辑图
2005.
东芝开利营运管理部
财务角度
我们以何种形象展现给股东/投资者?
客户角度
我们以何种形象
展现给客户?
内部营运角度
我们的经营效率
如何?
学习与发展角度
我们的员工感觉
如何?
远景与战略
Ⅰ. 财务
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原来生活可以更美的
成为世界空调行业前三强
制造费用和预算差异率
关键成功因素
净资产回报率
提高企业盈利水平
销售净利润率
当期销售收入
增加销售收入
增加老产品的销售收入
来自新渠道的销售收
来自原有渠道的销售收
来自直销客户的销售收入
来自核心产品的销售收入
增加新产品的销售收入
来自新渠道的销售收
来自原有渠道的销售收
来自直销客户的销售收入
降低各项成本费用,提高净利润
控制和降低营销费用
控制和降低市场费用
控制和降低销售费用
销售费用率
人均销售费用率
市场费用贡献率
控制和降低费用成本
控制和降低物流成本
控制和降低库存跌价损失
库存跌价率
物流成本率
控制与降低管理费用
加强预算管理
控制与降低人员成本
管理人员成本率
预算制定调整按时开展和完成率
市场费用贡献率
控制与降低制造成本
控制与降低人员成本
控制与降低生产成本
控制与降低采购成本
直接人员成本率
直接成本和预算差异率
采购计划成本与实际成本差异率
控制与降低研发成本
控制与降低研发成本
新产品研发费用预算达成率
提高资产利用率
总资产周转率
提高投资收益率
投资收益率
加速运营资本周转率
运营资本周转天数
加速库存的周转率
加速应收帐款的周转率
应收帐款的周转率
库存的周转率
加速长期投资周转率
长期投资周转率
加速固定资产的周转率
固定资产周转率
资产负债率
流动比率
现金利息偿还能力
控制合理的财务结构
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Ⅱ. 客户
原来生活可以更美的
成为世界空调行业前三强
增加客户价值和盈利水平
提高市场份额
市场份额
提高客户满意度
客户满意度
建立良好的企业品牌形象
提高市场活动有效行
市场活动现场效果评估结果
品牌市场价值
品牌认知度
产品认知度
提高客户的平均利润水平
提高目标细分市场的市场份额
老客户的销售额比例
新客户的数量
每个客户的平均利润贡献
目标细分市场的市场份额
保留老客户
发展新客户
提高分销商的满意度
提高直销客户满意度
客户流失率
分销商满意度
提高经销商的拜访水平
及时向分销商供货
对分销商反馈的响应
经销商流失数量
经销商拜访任务完成率
向分销商供货标准时间的达成率
分销商反馈的响应率
经销商流失率
客户流失率
使用直销客户满意度
及时向直销客户供货
提供客户高质量的售后服务
提高客户对产品质量的满意度
直接客户流失数量
向分销商供货标准时间的达成率
新产品客户满意度
直接客户流失率
降低产品投诉次数
产品投诉次数
及时反馈客户提出的意见
对客户意见在标准时间内的反馈率
消费者对产品质量的满意度
售后服务客户满意度
提高品牌形象广告与宣传的质量
提高品牌在最终用户前出现的频率
提高公共关系活动质量
品牌形象广告与宣